ما هو الائتمان الضريبي القابل للاسترداد؟

وقت الاصدار: 2022-05-11

الإنتقال السريع

الائتمان الضريبي القابل للاسترداد هو برنامج مساعدة مالية حكومي يسمح لدافعي الضرائب باسترداد الضرائب المدفوعة ، حتى لو لم يفصلوا خصوماتهم.يمكن استخدام الائتمان لتقليل مبلغ الضرائب المستحقة أو لتعويض تكلفة النفقات المؤهلة ، وأكثر أنواع الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد شيوعًا هي ائتمان رعاية الأطفال والمعالين ، وائتمان الدخل المكتسب ، وائتمانات التعليم. يضع الكونجرس حدودًا على مقدار الأموال التي يمكن منحها في كل فئة.يُطلق على هذا الحد اسم "سقف المزايا الضريبية". إذا كنت مؤهلاً للحصول على ائتمان ضريبي قابل للاسترداد ، فستحتاج إلى تقديم نموذج 8863 مع إقرار ضريبة الدخل الفيدرالية الخاص بك. سيخبرك هذا النموذج بالمبلغ المالي الذي يحق لك الحصول عليه وكيفية ذلك قد تحتاج أيضًا إلى تقديم وثائق تثبت أنك تكبدت نفقات مؤهلة. يتم إصدار المبالغ المستردة لمعظم أنواع المبالغ المستردة نقدًا أو من خلال نظام دفع إلكتروني مثل الإيداع المباشر.

كيف يختلف الائتمان الضريبي القابل للاسترداد عن الائتمان الضريبي غير القابل للاسترداد؟

الائتمان الضريبي القابل للاسترداد هو نوع من الائتمان الضريبي الذي يسمح لدافعي الضرائب باسترداد المبلغ الكامل للائتمان بعد دفع الضرائب.من ناحية أخرى ، يعد الائتمان الضريبي غير القابل للاسترداد نوعًا من الائتمان الضريبي الذي لا يسمح لدافعي الضرائب باسترداد المبلغ الكامل للائتمان بعد دفع الضرائب.

يمكن استخدام الاعتمادات الضريبية القابلة للاسترداد لتقليل أو إلغاء ضرائب الدخل الفيدرالية المستحقة على الأفراد أو الشركات.عادة ما تكون أكثر فائدة للأفراد من الشركات لأنها توفر قدرًا أكبر من المرونة في كيفية استخدام الائتمانات.

تُستخدم الاعتمادات الضريبية غير القابلة للاسترداد عادةً لتقليل أو إلغاء ضرائب الدخل الفيدرالية المستحقة على الأفراد أو الشركات.إنها توفر اليقين لدافعي الضرائب وتسمح لهم بتخطيط مواردهم المالية بسهولة أكبر.

هناك عدة أنواع من الائتمانات الضريبية القابلة للاسترداد المتاحة لدافعي الضرائب: ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) ، والائتمان الضريبي للأطفال (CTC) ، والائتمان الضريبي للفرص الأمريكية (AOTC). لكل منها متطلبات وفوائد أهلية مختلفة ، لذلك من المهم التشاور مع محاسب أو مستشار مالي إذا كنت تفكر في استخدام أحد هذه الاعتمادات.

هل هناك أي حدود للدخل للمطالبة بخصم ضريبي قابل للاسترداد؟

الائتمان الضريبي القابل للاسترداد هو برنامج مساعدة مالية حكومي يسمح لدافعي الضرائب باسترداد الضرائب المدفوعة ، حتى لو لم يكونوا مدينين بأي ضرائب.لا توجد حدود دخل للمطالبة بخصم ضريبي قابل للاسترداد.

تتضمن بعض الأمثلة على الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد: ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) ، وائتمان ضريبة الأطفال (CTC) ، وائتمان ضريبة الفرص الأمريكية (AOTC).

EITC هو ائتمان ضريبي فيدرالي على الدخل يساعد الأسر ذات الدخل المنخفض على كسب المال.CTC هو ائتمان ضريبي فيدرالي على الدخل يساعد الأسر ذات الدخل المنخفض التي لديها أطفال على دفع ضرائبهم.AOTC هو ائتمان ضريبي فيدرالي على الدخل يساعد الطلاب على دفع ضرائبهم.

للتأهل لهذه الاعتمادات ، يجب أن تفي ببعض متطلبات الأهلية.على سبيل المثال ، يجب أن تكون قد كسبت دخلاً وأن تقوم بتسجيل ضرائبك في الجدول أ من النموذج 1040 الخاص بك.يمكنك أيضًا المطالبة بـ EITC و CTC و AOTC إذا كنت مؤهلاً للمطالبة بخصم نفقات رعاية الطفل عند عودتك.

إذا كنت تطالب بأي من هذه الائتمانات ، فتأكد من فهمك لجميع القواعد المتعلقة بها قبل تقديم ضرائبك.على سبيل المثال ، قد تحتاج إلى تقديم إقرار معدل إذا قمت بتغيير حالتك الاجتماعية أو كان لديك تغييرات أخرى في حياتك تؤثر على أهليتك لهذه الاعتمادات.

ما هي الضرائب التي يمكن تعويضها عن طريق ائتمان ضريبي قابل للاسترداد؟

الائتمان الضريبي القابل للاسترداد هو إعانة حكومية تسمح لدافعي الضرائب باسترداد نقدي حتى لو لم يكونوا مدينين بأي ضرائب.هذا النوع من الائتمان متاح للأفراد والشركات والعقارات.فيما يلي بعض الضرائب التي يمكن تعويضها بائتمان ضريبي قابل للاسترداد:

- ضرائب الدخل المدفوعة على الدخل المقبوض كائتمان ضريبي قابل للاسترداد

- ضرائب الممتلكات المدفوعة على الممتلكات المملوكة والمستخدمة كمقر إقامتك الرئيسي

- ضرائب المبيعات المدفوعة على المشتريات التي تتم باستخدام الأموال التي تتلقاها في شكل ائتمان ضريبي قابل للاسترداد

- ضرائب العمل الحر المدفوعة على صافي الدخل من العمل الحر

-ضمان اجتماعي وضرائب رواتب Medicare مقتطعة من رواتب الموظفين

القائمة ليست شاملة ، لذا يرجى الرجوع إلى وثائقك الضريبية الفردية لمزيد من المعلومات حول الخصومات أو الائتمانات التي قد تنطبق عليك.

هل توجد أي قيود عمرية للمطالبة بخصم ضريبي قابل للاسترداد؟

الائتمان الضريبي القابل للاسترداد هو حافز مالي مقدم من الحكومة يسمح للأفراد أو الشركات باسترداد الضرائب المدفوعة ، حتى لو لم يفصلوا خصوماتهم.لا توجد قيود عمرية للمطالبة بخصم ضريبي قابل للاسترداد ، طالما أنك تفي بمتطلبات الأهلية.

تتضمن بعض متطلبات الأهلية الشائعة للحصول على ائتمان ضريبي قابل للاسترداد وجود دخل أقل من حد معين ، والتأهل لمزايا الضمان الاجتماعي ، وتقديم ضرائبك في الوقت المحدد.يمكنك العثور على مزيد من المعلومات حول متطلبات الأهلية المحددة لكل نوع من أنواع الائتمان الضريبي على موقع ويب مصلحة الضرائب.

إذا كنت مهتمًا بالمطالبة بخصم ضريبي قابل للاسترداد ، فمن المهم التشاور مع محاسب أو مستشار مالي آخر للتأكد من أنك مؤهل وتفهم جميع التفاصيل المتعلقة بتقديم ضرائبك.

هل يمكن للأجانب المطالبة بإعفاءات ضريبية قابلة للاسترداد في الولايات المتحدة؟

الائتمان الضريبي القابل للاسترداد هو نوع من الائتمان الضريبي الذي يسمح لدافعي الضرائب باسترداد المبلغ الكامل لضرائب الدخل الفيدرالية الخاصة بهم حتى لو لم يكونوا مدينين بأي ضرائب.أكثر أنواع الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد شيوعًا هي ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) والائتمان الضريبي للأطفال (CTC).

يمكن للأجانب المقيمين في الولايات المتحدة المطالبة بكل من EITC و CTC ، لكن يمكنهم فقط تلقي أحدهما أو الآخر.يعتبر EITC أكثر فائدة للأجانب لأنه يوفر نسبة مئوية من دخلك أكبر من CTC.

يعتمد كل من EITC و CTC على الدخل الإجمالي المعدل (AGI) ، والذي يتضمن كل دخلك الخاضع للضريبة من الأجور والرواتب والإكراميات وما إلى ذلك ، بالإضافة إلى أي مزايا الضمان الاجتماعي غير الخاضعة للضريبة التي تلقيتها في عام 2017.

للتأهل لأي من EITC أو CTC ، يجب أن تفي ببعض متطلبات الأهلية.على سبيل المثال ، يجب أن تكون قد ربحت ما لا يقل عن 3000 دولار خلال عام 2017 للتأهل لـ EITC.ويجب أن يكون لديك أطفال دون سن 18 عامًا كانوا معالين في إقرار ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2017 للتأهل للحصول على ائتمان ضريبي للأطفال.

إذا كنت مقيمًا أجنبيًا وترغب في المطالبة إما EITC أو CTC ، فستحتاج إلى تقديم نموذج 8863 مع ضرائب الدخل الفيدرالية لعام 2018.سيطلب منك هذا النموذج بعض المعلومات الأساسية عنك وعن أفراد عائلتك من أجل تحديد ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على هذه الاعتمادات.

على الرغم من عدم وجود حد رسمي لمقدار الأموال التي يمكن للأجانب كسبها من أجل التأهل للحصول على هذه الائتمانات ، فمن المستحسن عمومًا أن تكسب أقل من 50000 دولار سنويًا من أجل زيادة فرصك في التأهل لأي من المزايا.

أخيرًا ، ضع في اعتبارك أنه لا يتم تقديم أي من المزايا تلقائيًا للطلاب الأجانب الذين يذهبون إلى المدرسة في أمريكا بدون رسوم دراسية.ستحتاج إلى تقديم طلب منفصل لكل نوع من المزايا - eitcforstudentsandparentsandctcforforeignresidents - على الرغم من أن العديد من المدارس تقدم كلا النوعين من المزايا كجزء من صفقة حزمة الطلاب الخاصة بهم.

هل يتعين عليّ تفصيل ضرائبي من أجل المطالبة بخصم ضريبي قابل للاسترداد؟

الائتمان الضريبي القابل للاسترداد هو إعفاء ضريبي يسمح لدافعي الضرائب باسترداد الضرائب التي دفعوها ، حتى لو لم يفصلوا خصوماتهم.هناك عدة أنواع من الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد المتاحة ، بما في ذلك الائتمان الضريبي للأطفال والائتمان الضريبي للفرص الأمريكية.بشكل عام ، يجب عليك تفصيل الخصومات الخاصة بك للمطالبة بخصم ضريبي قابل للاسترداد.مع ذلك، هنالك بعض الإستثناءات في هذه القاعدة.على سبيل المثال ، لا يمكن استرداد كل من خصم فوائد الرهن العقاري وائتمان مساهمات مدخرات التقاعد ، ولكنهما قد يقللان من دخلك الخاضع للضريبة.بالإضافة إلى ذلك ، قد يتمكن بعض دافعي الضرائب من المطالبة باسترداد الأموال حتى لو لم يفصلوا خصوماتهم لأن دخلهم منخفض بما يكفي بحيث يكونون مؤهلين لواحد أو أكثر من الأسعار المخفضة المختلفة التي تقدمها مصلحة الضرائب.إذا لم تكن متأكدًا مما إذا كنت مؤهلاً للحصول على نوع معين من الائتمان الضريبي القابل للاسترداد ، فاستشر محاسبًا أو مستشارًا ماليًا آخر.

كيف أعرف ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على ائتمان ضريبي معين قابل للاسترداد؟

الائتمان الضريبي القابل للاسترداد هو حافز مالي تقدمه الحكومة يسمح لدافعي الضرائب باسترداد الضرائب التي دفعوها ، حتى لو لم يفصلوا خصوماتهم.تتوفر أنواع مختلفة من الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد ، ولكل منها متطلبات الأهلية الخاصة به.لمعرفة ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على ائتمان ضريبي معين قابل للاسترداد ، فأنت بحاجة أولاً إلى تحديد مستوى دخلك وما إذا كنت مؤهلاً لأي إعفاءات ضريبية أخرى قد تنطبق عليك.بعد ذلك ، يمكنك استخدام حاسبة IRS عبر الإنترنت لمعرفة ما إذا كان من المحتمل أن تكون مؤهلاً للحصول على ائتمان معين.

ما هي بعض الأمثلة على الإعفاءات الضريبية الشائعة القابلة للاسترداد؟

يعد كل من ائتمان ضريبة الدخل المكتسبة (EITC) ، والائتمان الضريبي للأطفال (CTC) ، والائتمان الضريبي للفرص الأمريكية (AOTC) أمثلة على الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد.بشكل عام ، هذه الاعتمادات متاحة للأفراد الذين لديهم دخل أقل من عتبة معينة.يتوفر EITC للعمال ذوي الدخل المنخفض ، و CTC متاح للآباء والأمهات الذين لديهم أطفال دون سن 18 عامًا ، و AOTC متاح للطلاب الذين يقل دخلهم عن 65000 دولار سنويًا ، ويمكن المطالبة بكل هذه الاعتمادات الثلاثة كجزء من فدراليك اقرار ضريبى.قد تتمكن من المطالبة بها حتى إذا لم يكن لديك أي ضرائب مستحقة في نهاية العام. يوفر EITC ائتمانًا يصل إلى 6،452 دولارًا لكل شخص في عام 2018.تقدم لجنة مكافحة الإرهاب ائتمانًا يصل إلى 2955 دولارًا لكل طفل في عام 2018.يوفر AOTC ائتمانًا يصل إلى 1800 دولار لكل طالب في عام 2018 ، وهناك عدة أنواع أخرى من الائتمانات الضريبية القابلة للاسترداد والتي لم يتم ذكرها هنا.وتشمل هذه الائتمان الضريبي للتغطية الصحية (HCTC) ، الذي يساعد الناس على دفع تكاليف تغطية التأمين الصحي ؛ وائتمان مشتري المساكن ، والذي يساعد الناس على شراء المنازل أو إعادة تمويل المنازل القائمة. تعتبر الإعفاءات الضريبية القابلة للاسترداد مهمة لأنها تساعد في تقليل الدخل الإجمالي الخاضع للضريبة من خلال توفير الأموال من الحكومة عند تقديم ضرائبك.هذا يعني أنه لن يكون لديك الكثير من المال المقتطع من راتبك كل شهر عند تقديم ضرائبك ..

ما هو الائتمان الضريبي القابل للاسترداد؟

يعد الائتمان الضريبي القابل للاسترداد نوعًا مهمًا من المساعدات المالية التي يمكن أن تقلل من دخلك الخاضع للضريبة خلال عام 2019 وما بعده.

ما هي بعض الأمثلة على الإعفاءات الضريبية الشائعة القابلة للاسترداد؟

يُعد كل من ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) وائتمان ضريبة الأطفال (CTC) وائتمان ضريبة الفرص الأمريكية (AOTC) أمثلة على ائتمانات ضريبية قابلة للاسترداد.

هل سيقلل الحصول على ائتمان ضريبي قابل للاسترداد من فرص خضوعي للتدقيق من قبل مصلحة الضرائب؟

الائتمان الضريبي القابل للاسترداد هو برنامج مساعدة مالية حكومية يسمح لدافعي الضرائب باسترداد جزء من ضرائبهم.غالبًا ما يستخدم هذا النوع من الائتمان من قبل الأفراد ذوي الدخل المنخفض والعائلات الذين قد يجدون صعوبة في دفع جميع ضرائبهم في الوقت المحدد.

لا تقوم مصلحة الضرائب عادةً بتدقيق دافعي الضرائب الذين تلقوا ائتمانًا ضريبيًا قابلاً للاسترداد في الماضي.ومع ذلك ، هناك بعض الظروف التي قد تقوم فيها مصلحة الضرائب بمراجعة عودتك إذا كنت قد تلقيت العديد من المبالغ المستردة من الحكومة في فترة زمنية قصيرة.إذا كنت قلقًا بشأن خضوعك للمراجعة من قِبل مصلحة الضرائب الأمريكية ، فمن المهم التحدث مع محاسب أو مُعد ضرائب حول وضعك المحدد.

هل أحتاج إلى تقديم وثائق لإثبات أهليتي للحصول على ائتمان ضريبي قابل للاسترداد؟

الائتمان الضريبي القابل للاسترداد هو برنامج مساعدة مالية حكومي يسمح لدافعي الضرائب باسترداد الضرائب المدفوعة ، حتى لو لم يفصلوا خصوماتهم.لكي تكون مؤهلاً للحصول على ائتمان ضريبي قابل للاسترداد ، يجب أن تفي بمتطلبات معينة ، بما في ذلك الحصول على دخل أقل من حد معين وتقديم ضرائبك باستخدام النموذج الصحيح.بشكل عام ، تحتاج إلى تقديم وثائق لإثبات أهليتك للحصول على ائتمان ضريبي قابل للاسترداد ، مثل نموذج IRS 1040 أو 1040A Schedule A Statement.مع ذلك، هنالك بعض الإستثناءات في هذه القاعدة.على سبيل المثال ، إذا كنت تطالب بائتمان الدخل المكتسب (EIC) ، فلن تحتاج إلى تقديم أي مستندات للمطالبة بـ EIC.

12 إذا كنت متزوجة ، فهل يمكنني أنا وزوجتي المطالبة بنفس الائتمان المسترد على ضرائبنا؟

الائتمان الضريبي القابل للاسترداد هو إعفاء ضريبي يسمح لدافعي الضرائب باسترداد جزء من ضرائبهم أو كلها.هذا النوع من الائتمان متاح فقط للأفراد المتزوجين لتقديم الطلبات بشكل مشترك.إذا كنت متزوجًا ، يمكنك أنت وزوجك المطالبة بنفس الائتمان الضريبي القابل للاسترداد على ضرائبك.ومع ذلك ، يجب على كل من الزوجين تلبية متطلبات الأهلية للحصول على الائتمان بشكل منفصل.

13 ماذا سيحدث إذا طالبت بطريق الخطأ باعتماد ضريبي غير قابل للاسترداد مقابل ائتمان ضرائب الاسترداد؟

إذا طالبت بطريق الخطأ بائتمان ضريبي غير قابل للاسترداد بدلاً من الائتمان الضريبي القابل للاسترداد على الإقرار الخاص بك ، فستتعامل مصلحة الضرائب الأمريكية مع الخطأ كما لو أنك لم تطالب بالائتمان على الإطلاق.هذا يعني أن أي أموال تلقيتها نتيجة للمطالبة بالائتمان غير الصحيح ستُعتبر دخلًا خاضعًا للضريبة.بالإضافة إلى ذلك ، سيتم أيضًا تطبيق أي عقوبات أو فوائد قد تكون مرتبطة بالمطالبة الأصلية.