ما هو بدل الديون المعدومة؟

وقت الاصدار: 2022-05-11

مخصص الديون المعدومة هو مبلغ محدد من المال تسمح الشركة لعملائها باقتراضه مقابل حساباتهم المدينة.يهدف هذا البدل إلى حماية عملاء الشركة من التوسع المالي المفرط ، كما أنه يساعد على ضمان إجراء عمليات التحصيل في الوقت المناسب. يختلف مبلغ مخصص الديون المعدومة اعتمادًا على سياسات الشركة المحددة ، ولكنه يتراوح عادةً من 10٪ إلى 30٪.الغرض من هذا البدل هو توفير بعض الحماية المالية للعملاء الذين قد يجدون صعوبة في سداد ديونهم في الوقت المناسب.بالإضافة إلى ذلك ، تطلب الشركات عادةً من العملاء الذين يقترضون مقابل حساباتهم المدينة دفع فائدة على الرصيد المستحق. توفر هذه المقالة معلومات عامة حول مخصصات الديون المعدومة وتناقش كيفية استخدامها من قبل الشركات.لمزيد من المعلومات التفصيلية حول هذا الموضوع ، يرجى زيارة موقعنا على الإنترنت أو الاتصال بأحد خبرائنا. ما هو نوع الحساب المخصص للديون المعدومة؟مخصص الديون المعدومة هو مبلغ محدد من المال تسمح الشركة لعملائها باقتراضه مقابل حساباتهم المدينة.يهدف هذا البدل إلى حماية عملاء الشركة من التوسع المالي المفرط ، كما أنه يساعد على ضمان إجراء عمليات التحصيل في الوقت المناسب. يختلف مبلغ مخصص الديون المعدومة اعتمادًا على سياسات الشركة المحددة ، ولكنه يتراوح عادةً من 10٪ إلى 30٪.الغرض من هذا البدل هو توفير بعض الحماية المالية للعملاء الذين قد يجدون صعوبة في سداد ديونهم في الوقت المناسب.بالإضافة إلى ذلك ، تطلب الشركات عادةً من العملاء الذين يقترضون مقابل حساباتهم المدينة دفع فائدة على الرصيد المستحق. توفر هذه المقالة معلومات عامة حول مخصصات الديون المعدومة وتناقش كيفية استخدامها من قبل الشركات.لمزيد من المعلومات التفصيلية حول هذا الموضوع ، يرجى زيارة موقعنا على الإنترنت أو الاتصال بأحد خبرائنا. - يسمح بدل (يسمى أيضًا حد الائتمان) للدائنين (البنوك وما إلى ذلك) بتسهيلات ائتمانية ممتدة على أصول معينة مثل التدفق النقدي أو الفواتير التجارية - إنه يعطي الدائن الثقة في أن المدين يمكنه سداد القرض - يتيح للمدين الوقت / المكان يسهل عملية التحصيل - الفائدة المفروضة على الأموال المقترضة كيف يعمل المخصص؟عندما تحصل على تسهيلات سحب على المكشوف من البنك الذي تتعامل معه ، هناك دائمًا حد متفق عليه - لنقل 2 ألف جنيه إسترليني - إذا تجاوزت إنفاقك ، فسيقوم البنك الذي تتعامل معه بفرض فائدة على ما يقرب من 18٪ سنويًا بالإضافة إلى 1٪ كل يوم حتى تقوم بالسداد المبلغ المستحق ، أي: 24 جنيهًا إسترلينيًا في اليوم × 365 يومًا = 1340 جنيهًا إسترلينيًا + 100 جنيه إسترليني = 1440 جنيه إسترليني ، لقد أقرضك مصرفك هذا المبلغ طالما أنه يعتقد أنه يمكنك سداده بسرعة كافية دون الدخول في متأخرات ، ماذا يحدث إذا لم أقم بسداد السحب على المكشوف الخاص بي خلال 7 أيام؟إذا لم نسمع أي شيء منك بعد سبعة أيام ، فقد نواصل جمع المستحق باستخدام أي وسيلة ضرورية ، على سبيل المثال: إرسال شخص ما بخطابات قانونية وما إلى ذلك ... تعتمد أسعار الفائدة المفروضة إلى حد كبير على المكان الذي تعيش فيه وما إذا كان البنك الذي تتعامل معه يفرض رسومًا على أي شيء على الإطلاق عند الاقتراض فوق حد السحب على المكشوف - معظم البنوك هذه الأيام تتقاضى فقط ما بين 0٪ -0.

كيف يتم حساب مخصص الديون المعدومة؟

مخصص الديون المعدومة هو مبلغ محدد تسمح الشركة لعملائها باقتراضه مقابل حساباتهم المدينة.يتم تحديد هذا البدل من خلال التصنيف الائتماني للشركة والمخاطر المرتبطة بحساب كل عميل.يعتمد المخصص أيضًا على الأداء السابق للشركة والوضع المالي الحالي.

يتم احتساب البدل كنسبة مئوية من الرصيد القائم على الحساب.تتراوح النسبة عادة بين 2٪ و 10٪.يمكن تخفيض مبلغ البدل إذا كانت هناك علامات على أن العميل قد لا يكون قادرًا على سداد ديونه.

لكي يتأهل العميل للحصول على مخصص ، يجب أن يكون لديه تصنيفات ائتمانية جيدة وأن يفي بمعايير مالية معينة ، مثل وجود سيولة كافية في حسابه.في بعض الحالات ، قد تطلب الشركات من العملاء تقديم ضمان من أجل الحصول على بدل.

إذا كان العميل غير مؤهل للحصول على إعانة ، فسيتعين عليه أو عليها سداد جميع ديونه على الفور.

لماذا تقوم الشركات بإنشاء مخصص للديون المعدومة؟

مخصص الديون المعدومة هو مبلغ محدد من المال تسمح به الشركة كخصم من أرباحها من أجل تغطية التكاليف المرتبطة بالديون المعدومة.يتم تحديد هذا البدل عادة من خلال الاستقرار المالي للشركة واحتياجات إدارة المخاطر.تتضمن أسباب إنشاء مخصص للديون المعدومة تقليل الخسائر الإجمالية وإدارة المخاطر المالية والحفاظ على السيولة .1) تُستخدم مخصصات الديون المعدومة لتقليل الخسائر الإجمالية وإدارة المخاطر المالية. 2) يمكن أيضًا استخدام مخصصات الديون المعدومة للحفاظ على السيولة 3) في بعض الحالات ، قد تخلق الشركات مخصصًا للديون المعدومة لتجنب تحمل الكثير من المخاطر. 4) بشكل عام ، الغرض من مخصص الديون المعدومة هو حماية الشركة 5) هناك العديد من العوامل التي تدخل في تحديد مقدار الأموال التي يجب أن تخصصها الشركة كمخصص للديون المعدومة ، بما في ذلك الاستقرار المالي واحتياجات إدارة المخاطر. من خلال وضع مخصص مناسب للديون المعدومة ، يمكن للشركات المساعدة في ضمان بقائها مستقرة ماليًا مع الاستمرار في تحمل المخاطر اللازمة المرتبطة بعملياتها التجارية .7) من المهم أن ضع في اعتبارك أنه لن تتطلب جميع أنواع الحسابات مخصصًا للديون المعدومة ؛ سيعتمد هذا القرار على الظروف المحددة المحيطة بكل حالة .8) إنشاء مخصص مناسب للديون المعدومة يمكن أن يكون عملاً صعبًا ؛ من المهم التشاور مع المحاسب أو المستشارين الماليين الآخرين إذا كانت لديك أي أسئلة حول أفضل السبل للتعامل مع هذه المشكلة. "حساب يسمح بالخصم من الأرباح من أجل تغطية التكاليف المرتبطة بالفشل السابق" المخصص الذي تم إنشاؤه عندما ينظر البنك في الالتزامات الحالية greater than current assetsBad Debt Allowance (BDA), also called provisioning or write-off expenseaccount established specificallyto absorbwrite-offs resultingfrombaddebtsCompany sets asidemoneyeachmonthtodepositintothe BDAagainstthetotalamountofbaddebtsonhandThecompanywillexpecttotakeadownoftheprovisioningcostsassociatedwithitsbaddebtsovertimeasitrecoversfromthemThisallowsafirmtocontinueoperatingwithoutpayingforthelossesincurredinthiscaseIn essenceanallowancedeterminesthatthecompanyismorestablethanifitdidnotsetasidemoneyforthispurposeA good ruleofthumbistoestablishaproportionateallowancetowhichwillcovertheexpectedlossesincurredinthiscaseHoweveritisimportanttoprovideadditionalreserveagainstu الأحداث التي قد تزداد ، والتي قد تزداد ، والتي يمكن أن تزيد من تكلفة فرضية معينة ، هذه القضايا ، توفير النفقات ، أي واحد منها ، هو الأكثر أهمية ، التكاليف المرتبطة بعبء الديون والطلبات ، التي يمكن أن تصبح غير مستدامة

ما هو نوع الحساب المسموح به كخصم من الأرباح عند وجود فواتير غير مدفوعة؟

الحساب الذي يسمح بالخصم من الأرباح من أجل تغطية التكاليف المرتبطة بالفشل السابق يمكن اعتباره حساب "مخصص" أو "مصروف توفير" تم إنشاؤه خصيصًا بحيث يمكن استيعاب النفقات المتعلقة بشطب الديون الناتجة عن الديون المستحقة بمرور الوقت. تحتفظ الشركة بأموال كل شهر للإيداع في بنك دلتا آسيا مقابل المبلغ الإجمالي للأموال المتاحة. ستتوقع الشركة أن تقوم بإنزال تكلفة التزويد المرتبطة بالفواتير المدفوعة على مدار الوقت بينما تتعافى منها ، وبالتالي تسمح بالتأكيد بمواصلة العمل دون دفع تكاليف نظام التشغيل المتكبدة في هذه الحالة. قضية .

ما هي فوائد إنشاء مخصص الديون المعدومة؟

يُعد مخصص الديون المعدومة طريقة لتقليل المبلغ الذي تدين به على بطاقتك الائتمانية أو القروض الأخرى.تشمل فوائد تكوين مخصص الديون المعدومة ما يلي: 1.تقليل التوتر والقلق بشأن سداد الديون 2.زيادة الاستقرار المالي 3.معدلات فائدة مخفضة 4.دفعات شهرية أكثر سهولة 5.خيارات سداد أسهل 6.تحسين درجة الائتمان 7.قدر أكبر من راحة البال 8.زيادة فرص استرداد الديون المستحقة يمكن أن يكون مخصص الديون المعدومة مفيدًا بعدة طرق ، لذلك يجدر التفكير فيما إذا كان لديك أي ديون مستحقة تكافح من أجل سدادها بنفسك.

كيف يؤثر وجود مخصص للديون المعدومة على البيانات المالية للشركة؟

مخصص الديون المعدومة هي سياسة الشركة التي تسمح بدفع مبلغ معين من مصاريف الديون المعدومة في السنة التي يتم تكبدها فيها.يمكن أن يؤثر ذلك على البيانات المالية للشركة عن طريق خفض صافي الدخل و / أو زيادة مستويات الديون طويلة الأجل.من المهم ملاحظة أن وجود مخصص للديون المعدومة لا يعني أنه سيتم السماح بجميع مصاريف الديون المعدومة ؛ بدلاً من ذلك ، الأمر متروك للمدير الفردي أو المراقب المالي للشركة لتحديد التكاليف التي سيتم اعتبارها نفقات ديون معدومة.بالإضافة إلى ذلك ، قد يكون لدى الشركات مخصصات مختلفة لأنواع مختلفة من الديون المعدومة (على سبيل المثال ، قروض المستهلك مقابل قروض الأعمال). لذلك ، من المهم مراجعة سياسة الشركة بشأن مخصصات الديون المعدومة قبل عمل أي افتراضات حول تأثيرها على البيانات المالية.

ماذا يحدث إذا لم يكن لدى الشركة مخصص للديون المعدومة؟

إذا لم يكن لدى الشركة مخصص للديون المعدومة ، فقد يؤدي ذلك إلى مشاكل مالية.قد لا تتمكن الشركة من سداد فواتيرها في الوقت المحدد ، مما قد يضر بسمعتها ويؤدي إلى خسارة الأعمال.بالإضافة إلى ذلك ، قد تضطر الشركة إلى اقتراض أموال من مصادر أخرى لتغطية نفقاتها ، مما قد يزيد من عبء ديونها ويؤثر على استقرارها العام.باختصار ، يعد الحصول على مخصص للديون المعدومة أمرًا مهمًا لصحة الشركات على المدى الطويل.

هل يمكن لشركة أن يكون لديها الكثير من المال في مخصصاتها للديون المعدومة؟

يمكن أن يكون لدى الشركة الكثير من المال في مخصصاتها للديون المعدومة إذا لم تستخدم المال لتقليل رصيد ديونها المعدومة.يجب على الشركة استخدام الأموال لتقليل رصيد ديونها المعدومة بحيث يكون لديها بدل أقل للديون المعدومة.إذا لم تستخدم الشركة المال لتقليل رصيد ديونها المعدومة ، فيمكنها زيادة مخصصاتها للديون المعدومة.

كم مرة يجب على الشركة مراجعة مخصصاتها لمستويات الديون المعدومة؟

عند مراجعة مخصص مستويات الديون المعدومة ، يجب على الشركة مراعاة عدد من العوامل ، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر:

- مقدار الديون المستحقة

- التاريخ الائتماني للشركة

- الأوضاع الاقتصادية الحالية

-تقييم المخاطر

لا توجد إجابة واحدة تناسب جميع الشركات ، حيث يعتمد القرار على الظروف والمخاطر المحددة التي تنطوي عليها.ومع ذلك ، بشكل عام ، يجب على الشركات مراجعة مخصصاتها لمستويات الديون المعدومة مرة واحدة على الأقل كل اثني عشر شهرًا أو كلما كانت هناك تغييرات كبيرة في بيئة الأعمال.

ماذا يمكن أن يحدث إذا أصبحت مخصصات الشركة للديون المعدومة منخفضة للغاية؟

إذا أصبحت مخصصات الشركة للديون المعدومة منخفضة للغاية ، فقد يؤدي ذلك إلى عدد من المشاكل.أولاً ، قد تكون الشركة أقل قدرة على تغطية الخسائر المحتملة إذا واجهت صعوبات مالية.بالإضافة إلى ذلك ، قد يثني هذا الموقف العملاء عن الاقتراض من الشركة في المستقبل ، مما قد يكون له عواقب سلبية على العمل.في الحالات القصوى ، قد تفلس الشركة نتيجة انخفاض مخصصاتها للديون المعدومة.لذلك ، من المهم أن تحتفظ الشركات بمخصص مناسب للديون المعدومة من أجل تجنب أي مشاكل محتملة.

هل هناك أي آثار ضريبية مرتبطة بمخصصات الديون المعدومة؟

بدل الديون المعدومة هو خصم يمكن للفرد المطالبة به في الإقرار الضريبي.هذا الخصم متاح للأفراد الذين تكبدوا ديونًا تعتبر غير قابلة للتحصيل.لا توجد آثار ضريبية مرتبطة بمخصصات الديون المعدومة ، طالما لم يتم تصنيف الديون كدخل خاضع للضريبة.