Co jsou daňové úlevy na děti?

čas vydání: 2022-04-28

Daňová sleva na dítě je vratná daňová sleva dostupná rodičům dětí mladších než 18 751 = -50 %

Příjem nad 37 500 = -30 %

Příjem nad 48 750 = -20 %

Příjem nad 89 350 = -10 %

Částky daňového kreditu na dítě podle úrovně příjmuJednotliví uživatelé, kteří nemají žádné způsobilé děti – Maximální nárokovaná částka na osobu: Žádné!Manželské páry podávající společně bez způsobilých dětí - Maximální nárokovaná částka na osobu: Žádná!Manželské páry podávající společně s jedním oprávněným dítětem – Maximální nárokovatelná částka na osobu:Maximální nárokovatelná částka až 2 000 USD (na oprávněné dítě)Rodiny, které mají nárok na daňový kredit na dítě, mohou mít také nárok na další kredity, jako je například sleva na daň z příjmu (EITC). Child Tax Credit je v platnosti od roku 198

  1. Maximální částka, kterou lze požadovat za každé dítě, je 2,00 $. Daňový kredit na dítě je spravován prostřednictvím IRS a je založen na příjmu vydělaného rodičem.Úvěr se začne postupně vyřazovat, když příjem překročí určitou hranici.Pro rok 2018 je rozsah postupného vyřazování pro jednotlivé daňové poplatníky bez dětí a s příjmy mezi 19 000 a 75 000 $: 0 $ – 9 350 $ = 100 % $ 9 351 – 36 900 $ = 75 % $ 36 901 – 47 500 $ = 80,30 % – 208 $ více = 50,06 % – 20 $ nebo více 0 %.Pro manželské páry, které podávají žádost společně bez dětí, a příjmy mezi 24 000 $ a 98 000 $ jsou: 0 – 18 750 $ = 100 % $ 18751-37 ,500= 75 % $ 37 ,501-48 750= 50 % 18 750 $ = 30 % + 10 %, = 89 351 $ nebo více = 0 %. Pro manželské páry podávající společně s jedním dítětem a příjmy mezi 24 000 $ a 98 000 $ jsou: Rozsah bez vyřazení. $ 0 - 18 750 = 100 %
  2. Původně se jmenoval „Childhood Investment Savings Account“ (CISA). V roce 2001 byl přejmenován na „Child Tax Credit“. Jaké jsou některé potenciální výhody nároku na Child Tax Credit?Žádost o daňový kredit na dítě má mnoho potenciálních výhod.Mezi některé výhody patří celkové snížení vašeho zdanitelného příjmu; zvýšení vaší návratnosti; pomáhá vám ušetřit peníze na daních; poskytování úlev od předčasného placení daní; poskytování dodatečné finanční pomoci v těžkých časech; pomoc rodinám s nízkými příjmy při uspokojování základních potřeb, jako jsou výdaje na jídlo nebo náklady na bydlení; pomáhá snižovat dluhovou zátěž; poskytování pobídek k tvrdé práci při výchově dětí; atd...Má nárokování daňového zvýhodnění na dítě nějaké nevýhody?S uplatněním daňového zvýhodnění na dítě mohou být spojeny určité nevýhody.Jednou nevýhodou může být, že by to mohlo zvýšit vaši federální daňovou povinnost, pokud máte jiné velké odpočty nebo kredity, které překračují váš limit upraveného upraveného hrubého příjmu (MAGI).Kromě toho možná budete muset poskytnout dokumentaci ověřující vaši způsobilost pro kredit, což může chvíli trvat, než se shromáždí/ověření.. Jak zjistím, zda mám nárok na daňový kredit na dítě?Zda máte nárok na započitatelné dítě, můžete zjistit pomocí formuláře IRS 8332 Volba rodiče k uplatnění nároku na vrácení federálních daní zaplacených jménem závislých dětí. Tento formulář je nutné podávat každoročně, i když nenastanou žádné změny ve vaší rodinné situaci..Je ještě něco, co bych měl vědět o uplatnění slevy na dítě?Ano!Měli byste také mít na paměti, že ne všechny rodiny budou mít nárok na všechny typy kreditů kvůli jejich výši příjmu nebo rodinnému stavu. Existují nějaké online dostupné zdroje týkající se žádostí o různé typy kreditů?Ano!Na internetu je k dispozici mnoho zdrojů týkajících se nároků na různé typy úvěrů, včetně publikace IRS 972 Jak uplatnit nárok na federální daně z příjmu a použít kontrolní seznam pro vrácení peněz pro jednotlivce.

Jak fungují daňové úlevy na děti?

Daňová sleva na dítě je federální daňový kredit, který pomáhá rodinám s dětmi platit daně.Kredit je k dispozici rodinám, které mají děti do 18 let.Rodiny mohou získat maximální kredit 2 000 $ na dítě.Kredit je vratný, což znamená, že jej lze použít ke snížení daňové povinnosti, i když nedlužíte žádné daně.

Abyste měli nárok na slevu na dítě, musíte splnit určité požadavky.Musíte podávat společné přiznání se svým manželem nebo partnerem a vaše dítě musí mít nárok na program Child Tax Credit (CTC).Vaše dítě musí být také občanem USA nebo cizincem s trvalým pobytem a musíte mít příjem během roku, ve kterém se vaše dítě narodilo nebo bylo adoptováno.

Program CTC poskytuje různé částky kreditů podle úrovně vašeho příjmu a velikosti rodiny.Níže uvedená tabulka ukazuje maximální množství kreditů, které může každá velikostní skupina rodiny získat:

Úroveň příjmu Maximální kredit Podání v manželském svazku společně s manželem/manželkou 2 000 USD Samostatní uchazeči bez dětí 1 000 USD Podání v manželství společně s manželem/manželkou, ale bez dětí 1 600 Hlava domácnosti s jedním dítětem 1 200 Hlava domácnosti se dvěma dětmi 1 800 Samostatná osoba bez dětí, které jsou nevidomé nebo zdravotně postižené 600 USD, pokud jste Je vám 65 let nebo více a váš příjem je nižší než 100 % úrovně chudoby pro velikost vaší rodiny (16 020 $ pro čtyřčlennou rodinu), můžete si nárokovat kredit ve výši 50 % částky nad tento limit.* *Toto osvobození se vztahuje pouze na fyzické osoby, které nejsou nárokovány jako závislé osoby na návratu někoho jiného (například: fyzická osoba, která je samostatně výdělečně činná).

Z těchto pravidel existují určité výjimky.Například:

-Nemůžete žádat o CTC, pokud žádáte o jinou federální dávku, jako jsou dávky sociálního zabezpečení nebo prémie Medicare část D** **Pokud jste ženatý, ale podáváte žádost samostatně, protože jeden z manželů nemá žádný zdanitelný příjem a nevyužívá výhody sociálního zabezpečení nebo Medicare Část D pojistného, ​​pak si každý z manželů může nárokovat svůj vlastní podíl na CTC, aniž by to ovlivnilo vzájemný nárok na další federální výhody. To však povede ke snížení náhrad, protože oba manželé by obdrželi nižší náhradu, než kdyby podali žádost společně. Kromě toho může být jakákoli nevyužitá část CTC jednotlivce z předchozích let stále převedena a použita při podání v příštím roce. -Nemůžete uplatnit CTC, pokud je některý z rodičů nárokován jako závislý na návratu někoho jiného. -Nemůžete uplatnit CTC pro více než tři děti celkem bez ohledu na jejich věk. -Pokud má jeden rodič ve své péči všechny děti s výjimkou jednoho, který s nimi pobývá na plný úvazek během školní docházky mimo domov*** ***Zvláštní pravidlo povoluje až dvě oprávněné pěstounské děti, jejichž péči a výživu hradí státní sociální poskytovateli služeb*** ***Pro účely tohoto oddílu se „způsobilým pěstounem“ rozumí svobodná osoba mladší 21 let, která byla na základě soudního příkazu umístěna k biologickému rodiči státním úřadem sociálních služeb poté, co byla shledána způsobilou k adopci*** ***Jednotlivec nemůže po návratu vzít v úvahu více než dvě způsobilé pěstounské děti, i když má doma více než dvě biologické děti*** **Viz poznámku na konci týkající se párů s dvojím příjmem * **

*Prosím, prostudujte si publikaci IRS 972 s názvem „Daňové výhody pro závislé osoby“, která je k dispozici online na adrese

.

Kdo má nárok na slevu na dani na dítě?

Daňová sleva na dítě je vratná daňová sleva, kterou mají rodiče dětí mladších let

na volné noze

ve vězení za trestný čin

student prezenčního studia navštěvující akreditovanou školu nebo vysokou školu

pobírání sociálních dávek Daňová sleva na dítě může být také omezena, pokud váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI) překročí určitou úroveň. Jaké jsou požadavky na způsobilost?Chcete-li se kvalifikovat, musíte v roce 2016 vydělat méně než 50 000 USD (60 000 USD, pokud podáte společně). Musíte také splnit jedno z následujících kritérií: Mít způsobilé dítě, které s vámi trvale nebo dočasně žije*

Svěřte své způsobilé dítě do péče* *Pokud se o své způsobilé dítě nemůžete fyzicky postarat z důvodu mentálního nebo fyzického postižení, může služba pro děti a rodinu (CFS) umístit vaše způsobilé dítě k někomu, kdo může poskytnout náležitou péči. manžel/manželka uplatňuje slevu na dítě?Ano, váš manžel/manželka může uplatnit slevu na dani na dítě, i když s nimi nežije žádné děti. Kolik peněz mám nárok na příjem?Částka, kterou obdržíte, závisí na tom, kolik peněz jste vydělali a zda jste manželé při společném nebo svobodném manželství.*Pokud jste manželé při společném podání, můžete mít nárok na až 1 000 $ na kvalifikovanou osobu ve 20 letech

  1. Aby byl rodič způsobilý, musí mít příjem pod určitou hranicí a splňovat další požadavky na způsobilost. Kdo nemá nárok na slevu na dani na dítě?Daňové zvýhodnění na dítě není dostupné rodičům, kteří jsou: ve vězení
  2. Pokud jste svobodný/á, můžete mít nárok na až 500 USD na kvalifikovanou osobu za 20*Upozorňujeme, že tyto částky se mohou bez upozornění změnit. Mohu i přesto žádat o slevu na dítě, když jsem samostatně výdělečně činná?Ano – pokud jsou vaše čisté příjmy ze samostatné výdělečné činnosti v roce 2016 nižší než 50 000 USD (60 000 USD, pokud podáte společně). Mohu i přesto žádat o daňový kredit na dítě, když jsem uvězněn?Ne – ve vazbě nemůžete vydělávat žádný příjem, a proto nemůžete mít nárok na tuto dávku. Potřebuji doklad o tom, že moje dítě se mnou skutečně trvale nebo dočasně bydlí?Ne – to, že máte své způsobilé dítě v péči, je dostatečným důkazem, že s vámi trvale nebo dočasně pobývá.*Další informace o určování trvalého pobytu pro účely nároku na daňový kredit pro děti a dalších federálních výhod, jako jsou potravinové lístky a Medicaid, naleznete v našem článku s názvem „Určení trvalého pobytu pro Federal Benefits". Existují nějaké výjimky z těchto požadavků na způsobilost?Tam jsou některé výjimky - většina notablyifyou soubor Forma 8332withyourtaxreturntoverifythatyouqualifyforthechildtaxcreditandotherfederalbenefitsbasedonyourincomeandcustodystatusofyourchildren (Více informací na formuláři 8332and jeho usein verifyingeligibilityforfederalbenefitssuchasthechildtaxcreditandotherfederalfundsbasedontaxreturninformationpleaseseeourarticle názvem „Ověření, zda splňujete podmínky pro federální výhody“) Kdy bych měl podat své daně tak, že mohu využít této výhody..?"Měli byste podat své daně co nejdříve, abyste mohli využít daňový kredit na děti." Jak zjistím více o této výhodě?„Další informace o této výhodě, včetně otázek, jak využít výhody jednotlivých zdrojů informací, které jsou k dispozici na webových stránkách IRS na adrese www .irs .gov/individuals/en/america/earnings-estimates/#child-tax-credit Jsou k dispozici nějaké další zdroje, které by mi mohly pomoci porozumět tomuto tématu, které by mohly pomoci lépe porozumět článku, který by mohl pomoci další informační list z renomovaných zdrojů zpráv, online kalkulaček a instruktážních videí.

Jakou hodnotu mají daňové úlevy na děti?

Daňová sleva na dítě je federální daňový kredit, který poskytuje vratnou výhodu rodičům dětí mladších 18 let.Výše úvěru závisí na příjmu rodiny a stavu registrace.V roce 2017 byla maximální daňová sleva na dítě 2 000 $ na kvalifikované dítě.

Daňové zvýhodnění na dítě je dostupné jak pro sezdané, tak nesezdané rodiče, stejně jako pro páry stejného pohlaví.Abyste měli nárok na kredit, musíte podat své daně pomocí formuláře 1040A nebo 1040EZ.O daňový kredit na dítě můžete také požádat, pokud požadujete jakýkoli jiný federální odpočet související s vašimi dětmi, jako jsou výdaje na vzdělání nebo náklady na péči o děti.

Abyste měli nárok na plnou částku daňové úlevy na dítě, váš upravený hrubý příjem (AGI) musí být nižší než 110 000 USD pro rodiče samoživitele a 220 000 USD pro manželské páry, které podávají společně.Pokud je vaše AGI vyšší než tyto částky, ale nižší než 135 000 USD pro rodiče samoživitele a 250 000 USD pro manželské páry podávající žádost společně, stále můžete požádat o část kreditu na základě svého rodinného stavu a počtu způsobilých dětí.

Pokud nemáte nárok na žádné další federální výhody související s vašimi dětmi (jako je Medicaid), můžete mít nárok na všechny nebo část daňových dobropisů na děti ze svých daní, i když vaše AGI tyto limity překročí.Z tohoto pravidla však existují určité výjimky – zejména pokud jste dosáhli příjmu nad určitou hranici nebo pokud jste prohlášeni za závislou osobu na návratu někoho jiného.

Kdy končí daňové úlevy na děti?

Daňové slevy na děti jsou souborem daňových úlev, které pomáhají rodinám s dětmi.Kredity jsou dostupné rodičům, kteří mají děti mladší 18 let a vydělávají méně než 75 000 $ ročně.Kredity končí, když dítě dosáhne 18 let, vdá se nebo se začne samo živit.

Mohou rodiče uplatnit daňové úlevy na děti, pokud nepracují?

Daňové slevy na děti jsou federálním vládním programem, který pomáhá rodičům s dětmi mladšími 18 let.Rodiče mohou uplatnit slevu na dani na dítě, pokud nepracují a jejich příjem je pod určitou hranicí.Maximální částka, kterou může rodič dostat, je 2 000 $ na dítě.Daňová sleva na dítě je také vratná, což znamená, že ji lze použít ke kompenzaci jakýchkoli daní, které můžete dlužit.Z tohoto pravidla však existují určité výjimky.Daňovou slevu na dítě nelze například použít k započtení dlužné daně z příjmu ze zaměstnání.Daňovou slevu na dítě navíc nelze použít ke snížení zdanitelného příjmu pod nulu.Nakonec musíte podat přiznání, i když nedostanete náhradu, protože stále musíte hlásit své příjmy a platit z nich daně.

Co se stane s nevyužitými částkami daňové slevy na dítě?

Daňová sleva na dítě je federální daňový kredit, který pomáhá rodinám s dětmi platit daně.Rodiny mohou slevu využít ke snížení zdanitelných příjmů.Výše kreditu závisí na příjmu rodiny a počtu dětí.Pokud máte nárok na slevu na dítě, můžete si ji snížit na daních, i když ještě nedlužíte žádné peníze.Všechny nevyužité kredity můžete přenést z jednoho roku do dalšího.V některých případech můžete získat vratnou část svých kreditů.To znamená, že pokud vyděláte příliš mnoho peněz na to, abyste se kvalifikovali na plnou výši svých kreditů, vláda vám část z nich vrátí.

Máte-li děti, které jsou ještě nezletilé nebo jsou právně nevidomé, platí pro váš nárok na daňovou slevu na dítě a pro její použití zvláštní pravidla.Pro více informací navštivte webové stránky IRS na adrese

.

Ovlivňuje výše příjmu rodiny nárok na daňové úlevy na děti?

Existuje řada způsobů, jak mohou úrovně rodinných příjmů ovlivnit nárok na daňové úlevy na děti.Obecně lze říci, že čím více peněz vaše rodina vydělává, tím méně peněz budete moci uplatnit v daňových úlevách na děti.Navíc, pokud váš manžel také pracuje a vydělává, jeho výdělky také sníží váš nárok na tyto kredity.Konečně, existují určité rodiny, které nemusí mít nárok na daňové úlevy na děti kvůli své konkrétní situaci (například pokud jste bezdomovci nebo žijete v útulku). Obecně je důležité poradit se s účetním nebo daňovým specialistou, abyste zjistili, zda máte nárok na některou z těchto výhod.

Existují nějaké další požadavky pro nárok na daňové úlevy na dítě kromě toho, že jste rodič?

Kromě toho, že jste rodič, existuje několik dalších požadavků, abyste měli nárok na daňové úlevy na děti.Nejčastějším požadavkem je, že s vámi musí minimálně půl roku žít děti do 17 let.Musíte také splnit určité příjmové limity a podat daňové přiznání pomocí formuláře 1040, Plán A.V závislosti na výši příjmu vaší rodiny existují také určité konkrétní částky daňové slevy na dítě.Pokud máte na tyto kredity nárok a chcete je uplatnit na svých daních, nezapomeňte se před podáním poradit s účetním nebo daňovým zpracovatelem.

Mohou adoptivní rodiče nebo pěstouni obdržet daňové slevy na děti jménem dětí, které mají v péči?

Ano, adoptivní rodiče nebo pěstouni mohou přijímat platby daňových slev na děti jménem dětí, které mají v péči.Výše platby závisí na příjmu rodiny a dalších faktorech.Platby se obvykle provádějí každý měsíc, ale mohou být nižší, pokud je příjem vaší rodiny nízký.Další informace o získávání daňových kreditů na děti najdete na webových stránkách IRS.

Mají prarodiče nebo jiní příbuzní, kteří se starají o děti, nárok na kredit, i když nemají děti v zákonné péči?

Daňová sleva na dítě je federální sleva na dani z příjmu, kterou mají k dispozici rodiče a další příbuzní, kteří se starají o děti do věku let - Příbuzný musí být zákonným zástupcem nebo opatrovníkem dítěte.

-Dítě musí bydlet s příbuzným.

-Rodič nebo jiný způsobilý příbuzný nemůže žádat o žádné další federální daňové dobropisy, odpočty nebo výjimky, které se na ně vztahují.

-Celková výše kreditů nárokovaných všemi oprávněnými příbuznými nemůže překročit 2 000 USD na dítě v roce 20 Existuje několik výjimek z těchto pravidel, včetně případů, kdy jeden rodič může požadovat svěření dítěte do péče a splňuje všechny požadavky na způsobilost k péči o dítě (včetně trvalého pobytu), pokud prarodič je způsobilý být zákonným zástupcem, protože s dítětem žil a pečoval o něj nepřetržitě více než polovinu svého života před dovršením 18 let věku dítěte, nebo pokud zletilý příbuzný pečuje o nezletilého závislého, který s ním není pokrevně spřízněn, ale který u nich trvale pobývá a činí tak po dobu nejméně šesti měsíců v kalendářním roce, ve kterém o tento kredit uplatňují.

  1. Aby se příbuzný kvalifikoval, musí splňovat všechny následující požadavky:
  2. Maximální kredit na rodinu je 4,00 $

Existují nějaké zvláštní okolnosti, za kterých by rodina mohla žádat dodatečné daňové slevy na dítě nad rámec standardní částky na způsobilé vyživované dítě?

Existuje několik zvláštních okolností, za kterých může mít rodina možnost požádat o dodatečné platby daňového kreditu na dítě nad rámec standardní částky na způsobilé vyživované dítě.Patří mezi ně, pokud je dítě zdravotně postižené, pokud je rodina bez domova nebo pokud má rodina další děti, které jsou rovněž způsobilými nezaopatřenými osobami.Některé rodiny mohou mít navíc nárok na zvýšenou vratnou část svých plateb z daňového kreditu na děti.Rodiny, které splňují tato specifická kritéria, by se měly poradit s daňovým odborníkem, aby určil jejich způsobilost a potenciální výši platby.

.Co by měli rodiče dělat, pokud si myslí, že mohou mít nárok na nárok, ale nedostávají měsíční platby od HMRC v rámci tohoto programu?

Pokud si myslíte, že můžete mít nárok na daňové dobropisy na děti, ale nedostávali jste měsíční platby od HMRC v rámci tohoto schématu, můžete udělat několik věcí.Za prvé, je důležité zkontrolovat svou způsobilost pomocí online nástroje pro odhad daňového kreditu na dítě.Pokud si stále nejste jisti, zda máte nárok, nebo ne, můžete přímo kontaktovat HMRC a požádat o pomoc.Případně, pokud víte, že vaše děti mají nárok na slevy na dani na děti, ale nedostávají je kvůli chybě na vaší straně, můžete požádat o vrácení peněz.Chcete-li to provést, budete muset vyplnit formulář žádosti a poskytnout důkaz o způsobilosti vašich dětí.A konečně, pokud vše ostatní selže a vy stále nemáte žádné peníze z daňových slev na děti – nebo pokud je HMRC přestalo platit úplně – pak by možná stálo za zvážení požádat o finanční pomoc vládu.