क्या कोई ट्रस्ट 2020 में निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती कर सकता है?

जारी करने का समय: 2022-05-11

त्वरित नेविगेशन

इस प्रश्न का कोई निश्चित उत्तर नहीं है क्योंकि यह प्रत्येक मामले के विशिष्ट तथ्यों और परिस्थितियों पर निर्भर करता है।हालांकि, आम तौर पर बोलते हुए, ट्रस्ट निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती करने में सक्षम हो सकता है यदि उन्हें लाभार्थियों के लाभ के लिए ट्रस्ट में रखे गए निवेश पर सलाह प्रदान करने के संबंध में भुगतान किया जाता है।इसमें आम तौर पर एक निवेश सलाहकार को भुगतान की गई फीस शामिल होती है जो नियमित आधार पर ट्रस्ट को सेवाएं प्रदान करता है।इसके अतिरिक्त, विशेष प्रकार की प्रतिभूतियों या निवेशों में निवेश से संबंधित शुल्क भी कटौती योग्य हो सकते हैं।इसलिए, यदि आपके पास इस बारे में कोई प्रश्न है कि क्या आपका ट्रस्ट 2020 में निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती कर सकता है, तो किसी एकाउंटेंट या कर विशेषज्ञ से परामर्श करना महत्वपूर्ण है।

2020 में निवेश सलाहकार शुल्क के लिए ट्रस्ट कितना कटौती कर सकता है?

एक ट्रस्ट 2020 में निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती कर सकता है यदि शुल्क उचित है और प्रदान की गई सेवाओं से संबंधित है।आईआरएस ने निवेश सलाहकार सेवाओं के लिए प्रति वर्ष $10,000 की उचित शुल्क सीमा स्थापित की है।यदि ट्रस्ट इस राशि से अधिक भुगतान करता है, तो उसे अतिरिक्त राशि पर कर देना पड़ सकता है।यह निर्धारित करने के लिए कि क्या एक निवेश सलाहकार शुल्क उचित है, आपको सेवा की प्रकृति पर विचार करना चाहिए, इसे प्रदान करने में कितना समय लगा, और क्या अन्य समान सेवाएं कम कीमत पर उपलब्ध हैं।इसके अतिरिक्त, आपको एक योग्य पेशेवर से समान सेवाओं के लिए भुगतान किए जाने वाले शुल्क की तुलना करनी चाहिए।

क्या कोई ट्रस्ट 2020 में निवेश सलाहकार शुल्क पर अपना पैसा कैसे खर्च कर सकता है, इस पर कोई प्रतिबंध है?

एक ट्रस्ट 2020 में निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती कर सकता है यदि वह कुछ आवश्यकताओं को पूरा करता है।उदाहरण के लिए, ट्रस्ट को राज्य के कानून के तहत संगठित किया जाना चाहिए, और ट्रस्टियों को प्रत्ययी के रूप में कार्य करने के लिए योग्य होना चाहिए।इसके अतिरिक्त, ट्रस्ट को निवेश सलाहकार सेवाओं को नियंत्रित करने वाले लागू नियमों का पालन करने के लिए उचित प्रयास करने चाहिए।अंत में, ट्रस्ट को अपने निवेश सलाहकार शुल्क का भुगतान अपनी संपत्ति से करना चाहिए, बजाय इसके कि इसका उपयोग शेयरधारकों या ट्रस्ट के सदस्यों को लाभ पहुंचाने के लिए किया जाए।कोई ट्रस्ट 2020 में निवेश सलाहकार शुल्क पर अपना पैसा कैसे खर्च कर सकता है, इस पर कोई प्रतिबंध नहीं है।

यदि किसी ट्रस्ट के कई लाभार्थी हैं, तो निवेश सलाहकार शुल्क कैसे काटा जाता है?

यदि एक योग्य सलाहकार को शुल्क का भुगतान किया जाता है तो एक ट्रस्ट 2020 में निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती कर सकता है।ट्रस्ट की संपत्ति के प्रबंधन के संबंध में प्रदान की गई सेवाओं के लिए शुल्क का भुगतान किया जाना चाहिए, और यह मुआवजा शुल्क नहीं हो सकता है।एक योग्य सलाहकार के रूप में अर्हता प्राप्त करने के लिए, सलाहकार को कुछ आवश्यकताओं को पूरा करना होगा, जिसमें एसईसी के साथ पंजीकृत होना या पंजीकरण से छूट प्राप्त होना शामिल है।इसके अतिरिक्त, सलाहकार को ट्रस्ट लाभार्थियों को अपनी फीस और सेवाओं का लिखित प्रकटीकरण प्रदान करना होगा।यदि इन सभी आवश्यकताओं को पूरा किया जाता है, तो आईआरएस के साथ ट्रस्ट द्वारा दायर अनुसूची के -1 (फॉर्म 1041) पर निवेश सलाहकार शुल्क काटा जा सकता है।

क्या निवेश का प्रकार प्रभावित करता है कि कोई ट्रस्ट संबद्ध सलाहकार शुल्क में कटौती कर सकता है या नहीं?

इस प्रश्न का कोई निश्चित उत्तर नहीं है क्योंकि यह प्रत्येक मामले के विशिष्ट तथ्यों और परिस्थितियों पर निर्भर करता है।हालांकि, आम तौर पर बोलते हुए, ट्रस्ट निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती कर सकते हैं यदि उन्हें निवेश पर सलाह प्रदान करने के संबंध में भुगतान किया जाता है जिसका उद्देश्य ट्रस्ट के लाभार्थियों के लिए आय या पूंजीगत लाभ उत्पन्न करना है।दूसरे शब्दों में, यदि सलाहकार शुल्क प्रदान की गई सेवाओं से संबंधित है जो लोगों के एक विशेष समूह (जैसे परिवार के ट्रस्ट के सदस्य) के लाभ के लिए संपत्ति का प्रबंधन या विकास करने में मदद करता है, तो यह कटौती योग्य हो सकता है।इसके विपरीत, यदि एक निवेश सलाहकार को केवल मार्गदर्शन प्रदान करने के लिए किराए पर लिया जाता है, जिस पर ट्रस्ट के लाभार्थियों के लिए वित्तीय लाभ की उम्मीद के बिना स्टॉक या बॉन्ड खरीदना है, तो शुल्क की कटौती नहीं की जा सकती है।इसके अतिरिक्त, इस नियम के कुछ अपवाद भी हैं - जैसे कि जहां एक निवेश सलाहकार एक निश्चित राशि के बजाय प्रबंधित संपत्ति का एक प्रतिशत चार्ज करता है - इसलिए कोई विशेष सलाहकार शुल्क हो सकता है या नहीं, इस बारे में कोई भी निर्णय लेने से पहले एक वकील से परामर्श करना महत्वपूर्ण है। कटौती की जाए।

यदि किसी सलाहकार को तीसरे पक्ष के माध्यम से भुगतान किया जाता है तो क्या होता है?

एक निवेश सलाहकार किसी तीसरे पक्ष को भुगतान की गई फीस में कटौती कर सकता है, जैसे कि एक निवेश प्रबंधक, यदि शुल्क उचित है और प्रदान की गई सेवाओं से संबंधित है।यदि किसी सलाहकार को ग्राहक द्वारा सीधे भुगतान किया जाता है, तो शुल्क में कटौती नहीं की जा सकती है।उचित शुल्क के रूप में योग्यता प्राप्त करने के बारे में आईआरएस के विशिष्ट नियम हैं, इसलिए यह निर्धारित करने के लिए कर पेशेवर से परामर्श करना महत्वपूर्ण है कि आपकी फीस स्वीकार्य है या नहीं।

क्या 2020 में निवेश सलाहकार शुल्क में छूट देना संभव है?

इस प्रश्न का कोई निश्चित उत्तर नहीं है क्योंकि यह प्रत्येक व्यक्तिगत मामले के विशिष्ट तथ्यों और परिस्थितियों पर निर्भर करता है।हालांकि, सामान्य तौर पर, ट्रस्ट के लिए 2020 में निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती करना संभव है यदि शुल्क का भुगतान लाभार्थियों के लाभ के लिए ट्रस्ट में निवेश पर सलाह प्रदान करने के संबंध में किया जाता है।

यदि आपके पास इस बारे में कोई प्रश्न हैं कि क्या आपका ट्रस्ट 2020 में निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती कर सकता है, तो कृपया एक अनुभवी कर वकील से संपर्क करें।

क्या निवेशक चुन सकते हैं कि उनके ट्रस्ट अपने प्रबंधन शुल्क को स्वचालित रूप से काट लें?

इस प्रश्न का कोई एक आकार-फिट-सभी उत्तर नहीं है, क्योंकि ट्रस्ट के निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती करने या न करने का निर्णय स्वचालित रूप से विशिष्ट ट्रस्ट व्यवस्था और लागू कर कानूनों के आधार पर अलग-अलग होगा।हालांकि, कुछ ट्रस्ट निवेशकों को इस विकल्प को चुनने की अनुमति दे सकते हैं जबकि अन्य की आवश्यकता हो सकती है कि शुल्क स्वचालित रूप से काट लिया जाए।

यदि आप अपने ट्रस्ट द्वारा निवेश सलाहकार शुल्क में स्वचालित रूप से कटौती करने पर विचार कर रहे हैं, तो एक वकील से परामर्श करना महत्वपूर्ण है जो यह निर्धारित करने में आपकी सहायता कर सकता है कि यह विकल्प आपके विशेष ट्रस्ट व्यवस्था और कर कानूनों के तहत उपलब्ध है या नहीं।इसके अतिरिक्त, कर कानून में किसी भी बदलाव का ट्रैक रखना सुनिश्चित करें जो आपके ट्रस्ट द्वारा निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती करने के तरीके को प्रभावित कर सकता है।

जब ट्रस्ट अपने निवेश प्रबंधन शुल्क में कटौती करते हैं तो कर कैसे चलन में आते हैं?

जब कोई ट्रस्ट अपने निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती करता है, तो यह अनिवार्य रूप से ट्रस्ट की कर योग्य आय को कम कर रहा है।ऐसा इसलिए है क्योंकि फीस को खर्च माना जाता है जो ट्रस्ट की कर योग्य आय को कम करता है।एक ट्रस्ट के लिए अपनी निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती करने के लिए, उसे आईआरएस द्वारा निर्धारित कुछ आवश्यकताओं को पूरा करना होगा।इन आवश्यकताओं में शामिल है कि एक निवेश सलाहकार द्वारा प्रदान की जाने वाली सेवाओं के संबंध में शुल्क का भुगतान किया जाना चाहिए और यह कि वे उन सेवाओं को प्रदान करने में उचित और आवश्यक लागतें हों।इसके अतिरिक्त, शुल्क कटौती के परिणामस्वरूप ट्रस्ट से जुड़े किसी भी व्यक्ति को अनुचित लाभ नहीं होना चाहिए।अंत में, यदि किसी दिए गए वर्ष के दौरान निवेश सलाहकार सेवाओं पर वास्तव में कितना पैसा खर्च किया गया था, इसमें कोई परिवर्तन होता है, तो पिछले वर्ष की शुल्क कटौती का केवल एक हिस्सा ही अनुमति दी जा सकती है।

सामान्य तौर पर, जब तक वे इन सभी आवश्यकताओं को पूरा करते हैं और आम तौर पर स्वीकृत लेखा सिद्धांतों (जीएएपी) का पालन करते हैं, तब तक ट्रस्ट अपनी कर योग्य आय से अपने निवेश प्रबंधन शुल्क में कटौती कर सकते हैं। हालाँकि, इस नियम के कुछ अपवाद हैं जिनकी चर्चा नीचे की जाएगी।यदि आपके पास इस बारे में कोई प्रश्न हैं कि क्या आपका ट्रस्ट अपने निवेश प्रबंधन शुल्क में कटौती कर सकता है या इस प्रकार के खर्चों के लिए कटौती के लिए GAAP की क्या आवश्यकता है, इसके बारे में अधिक जानना चाहते हैं, तो कृपया हमसे [फ़ोन नंबर] पर संपर्क करने में संकोच न करें।हमें आपकी विशिष्ट स्थिति को समझने और आपके किसी भी प्रश्न का उत्तर देने में आपकी सहायता करने में खुशी होगी।

क्या राज्य करों पर विचार करने की आवश्यकता है जब ट्रस्ट संघीय उद्देश्यों के लिए अपने निवेश प्रबंधन शुल्क में कटौती करते हैं?

जब कोई ट्रस्ट संघीय कर उद्देश्यों के लिए निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती करता है, तो राज्य करों पर विचार करने की आवश्यकता हो सकती है।आम तौर पर, राज्य ट्रस्टों को आय और संपत्ति कर उद्देश्यों के लिए अलग कानूनी संस्थाओं के रूप में मानते हैं।इसका मतलब यह है कि ट्रस्ट अपने निवेश प्रबंधन शुल्क को अपनी कर योग्य आय से घटा सकता है, भले ही फीस एक पंजीकृत निवेश सलाहकार (आरआईए) या किसी अन्य प्रकार के वित्तीय सलाहकार को भुगतान की गई हो।हालांकि, कुछ अपवाद हैं।उदाहरण के लिए, यदि आरआईए एसईसी के साथ पंजीकृत प्रतिभूतियों की पेशकश के संबंध में ट्रस्ट की ओर से सेवाएं प्रदान कर रहा है, तो शुल्क के हिस्से को प्रदान की गई सेवाओं के मुआवजे के रूप में माना जा सकता है और इसलिए राज्य सरकारों द्वारा कराधान के अधीन है।

यदि आपका कोई प्रश्न है कि आपका ट्रस्ट संघीय कर उद्देश्यों के लिए अपने निवेश प्रबंधन शुल्क में कटौती कैसे कर सकता है, तो कृपया हमारे कार्यालय से 1-800-829-3676 पर संपर्क करें या हमारी वेबसाइट पर जाएँ

.

क्या 2020 में कर योग्य आय से ट्रस्ट द्वारा अपने निवेश प्रबंधन शुल्क में कटौती करने से पहले विचार करने के लिए कोई अन्य निहितार्थ हैं?

यदि ट्रस्ट कुछ आवश्यकताओं को पूरा करता है तो एक ट्रस्ट 2020 में कर योग्य आय से अपने निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती कर सकता है।सबसे पहले, ट्रस्ट को एक धर्मार्थ उद्देश्य के लिए संगठित और संचालित किया जाना चाहिए।दूसरा, ट्रस्ट द्वारा धारित सभी संपत्तियों के मूल्य का कम से कम 90% का उपयोग एक या अधिक विशिष्ट धर्मार्थ उद्देश्यों के लाभ के लिए किया जाना चाहिए।अंत में, निवेश सलाहकार शुल्क कटौती ट्रस्ट द्वारा रखे गए निवेश से शुद्ध आय के 50% से अधिक नहीं हो सकती है।इन आवश्यकताओं के निहितार्थ हो सकते हैं कि एक ट्रस्ट अपनी निवेश प्रबंधन शुल्क व्यवस्था को कैसे चुनता है।उदाहरण के लिए, एक ट्रस्ट जो प्रबंधन के तहत संपत्ति (एयूएम) के आधार पर एक सलाहकार शुल्क लेता है, वह 2020 में कर योग्य आय से अपने पूरे एयूएम-आधारित शुल्क में कटौती करने में सक्षम हो सकता है, भले ही एयूएम का केवल एक छोटा प्रतिशत एक या अधिक विशिष्ट लाभ के लिए उपयोग किया जाता है। धर्मार्थ उद्देश्यों।इसके विपरीत, एक ट्रस्ट जो कुल संपत्ति (एयूएम और अन्य निवेश दोनों सहित) के आधार पर एक सलाहकार शुल्क लेता है, वह 2020 में कर योग्य आय से अपने पूरे एयूएम-आधारित शुल्क में कटौती करने में सक्षम नहीं हो सकता है क्योंकि यह निवेश से शुद्ध आय का 50% से अधिक होगा। ट्रस्ट द्वारा।अंततः, प्रत्येक व्यक्तिगत स्थिति को 2020 में कर योग्य आय से अपने निवेश प्रबंधन शुल्क में कटौती करने से पहले सावधानीपूर्वक विचार करने की आवश्यकता होगी।

यदि कोई निवेशक अपने विश्वास को सलाहकार के शुल्क का भुगतान करने के बारे में अपना विचार बदलता है, तो निर्णय को उलटने और उस कर वर्ष के लिए पहले से ली गई कटौती को वापस करने की प्रक्रिया क्या है?

एक ट्रस्ट 2020 में निवेश सलाहकार शुल्क में कटौती कर सकता है यदि सलाहकार एसईसी या राज्य प्रतिभूति आयोग के साथ पंजीकृत है।यदि कोई निवेशक अपने ट्रस्ट को सलाहकार के शुल्क का भुगतान करने के बारे में अपना विचार बदलता है, तो उसे परिवर्तन करने के 30 दिनों के भीतर ट्रस्टी को लिखित रूप में सूचित करना होगा।ट्रस्टी के पास यह तय करने के लिए 30 दिन का समय होता है कि क्या कटौती की अनुमति दी जाए और पहले से ली गई किसी भी कटौती को वापस किया जाए।यदि 30 दिनों के भीतर निर्णय नहीं किया जाता है, तो कटौती की अनुमति दी जाएगी और उस वर्ष के लिए कोई भी धनवापसी पूर्वव्यापी रूप से जारी की जाएगी।