Mi a helyzet a diákhitel adókedvezményeivel?

kibocsátási idő: 2022-09-22

Diákhitel-kamatlevonás adólevonási alapon vehető igénybe azon magánszemélyek számára, akik minősített diákhitellel rendelkeznek.A levonás a jövedelem növekedésével fokozatosan megszűnik, így előfordulhat, hogy a magasabb jövedelmű adózók nem tudják teljes mértékben kihasználni a levonást.2018-ban a levonható maximális összeg egyénenként 2500 dollár, a közösen benyújtott házaspáronként pedig 5000 dollár.Ezen túlmenően a minősített diákhitelből elengedett vagy elengedett összeg is levonható.

A diákhitel adókedvezményeinek helyzete az adócsökkentésről és foglalkoztatásról szóló törvény 2017-es elfogadása óta változik.Eleinte nem volt világos, hogy az új törvény egyáltalán érinti-e ezeket az elvonásokat.A jogszabály végrehajtásával kapcsolatos némi zűrzavar után azonban december végén bejelentették, hogy a diákhitel kamatlevonása továbbra is engedélyezett mindaddig, amíg azokat az 1040-es nyomtatvány (a szövetségi jövedelemadó-bevallás) A jegyzékén igényelték. Ez azt jelenti, hogy a levonásaikat tételesen feltüntető adóalanyok akkor is érvényesíthetik azt az adójuk után, ha ezen a nyomtatványon nem szerepelnek egyéb jelentősebb kiadásaik.

Bár ez a hír jó azoknak, akik ezt a levonást igénybe veszik, ez azt jelenti, hogy nagyobb verseny alakulhat ki az adózók között az igénybevételért, mivel most már kevesebb lehetőség adódik az adóköteles jövedelem csökkentésére.Fontos, hogy konzultáljon egy könyvelővel vagy adóelőkészítővel, ha nem biztos abban, hogy jogosult-e erre a levonásra, vagy mennyit spórolhat meg ennek kihasználásával.

Ki jogosult a diákhitel adókedvezményére?

Diákhitel adókedvezményt azok a magánszemélyek vehetnek igénybe, akik diákhitelt vettek fel az iskolalátogatáshoz.A jogosultsághoz a magánszemélynek törvényi kötelezettséget kell vállalnia a kölcsön visszafizetésére, és meg kell felelnie bizonyos egyéb követelményeknek.A hallgatók legáltalánosabb módja ezeknek a levonásoknak az, ha tételes levonásként bejelentik az adóikat.Ez azt jelenti, hogy az adóbevallásukon feltüntetik az összes kötelező kiadásukat, beleértve a diákhitel kifizetéseket is.Van néhány más módja is annak, hogy a diákok kihasználják ezeket a levonásokat, de ezek kevésbé gyakoriak.Például előfordulhat, hogy egyesek igénybe vehetik a diákhitel kamatlevonását, ha év közben fizettek kamatot a hiteleik után.Ez azonban egy bonyolultabb lehetőség, és nem mindig elérhető.Végül néhány ember igényelheti a diákhitel elengedéséből származó levonást, ha azt tervezi, hogy nyugdíjba vonul, vagy más módon leállítja a hitelek kifizetését a közeljövőben.Ez ismét egy bonyolultabb lehetőség, és nem is mindig elérhető.Mindezeket a lehetőségeket alaposan meg kell fontolni az adóbevallás előtt, mert mindegyiknek megvannak a maga előnyei és hátrányai.

Mennyi adót lehet levonni a diákhitelből?

A diákhitel adózási szempontból bevételnek minősül.A diákhitelnél az adóból levonható összeg a hitel típusától és a magánszemély adózási helyzetétől függ.Általában a diákhiteleket évente 2500 dollárig le lehet vonni.Ez a korlát a szövetségi és az állami adókra egyaránt vonatkozik.E szabály alól van néhány kivétel, például ha a kölcsönt lakásvásárlásra használják fel, vagy ha azt 2009 előtt vették fel.Ezekben az esetekben a levonás összege magasabb.Fontos, hogy konzultáljon egy könyvelővel vagy adóelőkészítővel, hogy megtudja, milyen lehetőségek állnak rendelkezésre az Ön konkrét helyzete alapján.

Mikor lépnek életbe a diákhitel adókedvezményei?

Mikor lépnek életbe a diákhitel-levonások?A diákhitel kamatai és egyéb kapcsolódó kiadásai általában a kifizetés évében levonhatók.Ez azt jelenti, hogy ha 2018-ban vett fel diákhitelt, akkor valószínűleg 2019-ben kerülne sor a levonásra.Azonban van néhány kivétel ez alól a szabály alól.Ha oktatási intézmény helyett magánhitelezőtől vett fel kölcsönt, akkor ezeknek a kölcsönöknek a kamata nem vonható le, amíg ténylegesen vissza nem fizeti.Hasonlóképpen, a diákhitel útján felvett kölcsönökhöz kapcsolódó díjak, mint például az indulási vagy engedményezési díjak, nem vonhatók le az adósság visszafizetéséig.Az IRS webhelyén további információval rendelkezik arról, hogy bizonyos típusú levonásokat mikor lehet végrehajtani.

Meddig tartanak a diákhitel adókedvezményei?

A diákhitel adókedvezményei a hitel futamidejére érvényesek.Ez azt jelenti, hogy ha 2018-ban vettél fel diákhitelt, a levonásod 202-ig tart. Ha közösen házasok, akkor a házastársa és a saját diákhitel-levonása is érvényesíthető adója után.Ha házas, ha külön bejelentést tesz, csak saját diákhitel-levonás engedélyezett.

Levonhatja a szövetségi diákhitelekre fizetett összes kamatot, beleértve a főiskolai tanulmányaihoz felvett magánkölcsönöket is.Nem vonhatja le a szövetségi diákhitelekhez kapcsolódó díjakat, például az indulási vagy feldolgozási költségeket.

Az évente levonható maximális összeg személyenként 2500 USD (házaspáronként 4000 USD). Az adott évben levonható teljes összeg nem haladhatja meg a 10,00 USD-t. Nincs korlátozva, hogy mennyi kamatot vonhat le a főiskolai tanulmányokra felvett magándiákhitel után.Vannak azonban korlátok arra vonatkozóan, hogy e kölcsönök tőkeösszegéből mennyit vonhat le évente (lásd alább).

A diákhitel kamatlevonásának igényléséhez be kell nyújtania az 1040-es űrlapot, az A mellékletet.Ez az űrlap felsorolja az összes adóköteles jövedelmét, és megmutatja, hogy mely levonások csökkentik azt dollárért dollárért.Ezt az űrlapot csatolnia kell bevallásához, amikor benyújtja a megfelelő levonás(ok) igényléséhez.

Milyen típusú törlesztési tervek jogosultak a diákhitel adókedvezményére?

A diákhitel adókedvezményét azok a magánszemélyek vehetik igénybe, akik szövetségi diákhitelüket törlesztik.A következő törlesztési tervek jogosultak a diákhitel adókedvezményére: közvetlen támogatott és nem támogatott hitelek, Perkins-hitelek és a Szövetségi Családoktatási Hitel (FFEL) program hitelei.A jogosultsághoz az egyénnek rendszeresen be kell fizetnie szövetségi diákhitelét, és éves összjövedelmének bizonyos küszöbérték alatt kell lennie.2018-ban az éves jövedelemküszöb 65 000 USD az egyedülálló adófizetők és 130 000 USD a közösen benyújtott házaspárok esetében.Ha jelenleg nem fizeti vissza a szövetségi diákhitelét, vagy nem teljesíti a megfelelő törlesztési tervek egyikét, továbbra is igényelhet részleges diákhiteladó-levonást úgy, hogy összeadja az összes jogosult szövetségi diákhitel összegét, és elosztja azt 2%-kal.

A magánhitelek jogosultak a diákhitel adókedvezményére?

A magándiákhitelek bizonyos feltételek teljesítése esetén jogosultak a diákhitel adókedvezményére.Beiratkozottnak kell lennie egy akkreditált iskolába, érvényes diákhitellel kell rendelkeznie, és minősített oktatási költségeket kell fizetnie.A minősített oktatás költségei magukban foglalják a tandíjat, a díjakat, a szoba- és ellátási költségeket, valamint az egyéb kapcsolódó költségeket.A diákhitel adókedvezményéről további információt találhat az IRS.gov oldalon.

Összevont hitelek – a diákhitel adókedvezmény szempontjából egy nagy kölcsönként vagy több kisebb hitelként kezelik?

A diákhitel adókedvezménye a hallgatók körében népszerű módszer adóköteles jövedelmük csökkentésére.Az összevont hiteleket a levonás szempontjából egy nagy kölcsönként kezelik, még akkor is, ha a kölcsönöket több kisebb törlesztőrészletre osztják fel.Ez azt jelenti, hogy a hallgatók akkor is igénybe vehetik ezt a levonást, ha több kisebb diákhitelt vesznek fel.Ennek az előnynek azonban vannak korlátai.Először is, a diákhitel adólevonása révén elengedett tartozás teljes összege nem haladhatja meg az évi 57 500 dollárt.Másodszor, csak a szövetségi diákhitelek jogosultak a levonásra.A magándiákhitel nem számít bele ebbe a limitbe.Végül tételesen fel kell sorolnia a levonásokat, hogy kihasználhassa ezt a kedvezményt.Ha nem tételesen sorolja fel levonásait, akkor egyáltalán nem tudja igénybe venni a diákhitel adókedvezményét.

Iskolán belüli halasztás – van ennek bármilyen hatása arra, hogy levonhatja-e diákhitelét az adójából?

Van néhány dolog, amit szem előtt kell tartania, ha diákhitel felvételét fontolgatja a fizetések halasztása érdekében.Egyrészt a kölcsön fizetésének elhalasztása valószínűleg növeli az adósság után felhalmozódó kamat összegét az idő múlásával.Ezenkívül, ha úgy dönt, hogy diákhitelt vesz fel adóköteles jövedelmének csökkentése érdekében, fontos megjegyezni, hogy ez a fajta kölcsön bizonyos adókedvezményekre nem jogosult.Például a szövetségi kölcsönök általában nem jogosultak a diákhitel kamatlevonásra vagy az amerikai lehetőségek adójóváírására. Ha többet szeretne megtudni arról, hogy a diákhitelek milyen hatással lehetnek adóira, forduljon könyvelőhöz vagy adószakértőhöz.Segíthetnek kitalálni, mely levonások és jóváírások vonatkozhatnak az Ön konkrét helyzetére, és tanácsot adnak arról, hogy a fizetések halasztása életképes megoldás-e az Ön számára." Felvesznek-e idén diákhitelt az adókból?"

Amikor eljön az adóbevallás ideje, néhány dolgot figyelembe kell vennie, beleértve az oktatással kapcsolatos költségeket, például a tandíjat és a díjakat, valamint az egyéb kapcsolódó költségeket, például a könyveket és a kellékeket.Az egyik nagy kiadás, amellyel sok diák évente szembesül, a főiskolai tandíjak számlája – ezért logikus, hogy sokan a hitelezőktől kérnek kölcsönt, hogy fedezzék ezeket a költségeket, miközben továbbra is fizetőképesek maradnak tanulmányaik során.Sajnos egyes hallgatók esetében, akik szövetségi hitelek helyett magánkölcsönöket vesznek fel (mivel alacsonyabb kamatokra jogosultak), ugyanazok a hitelezők adózás útján, nem pedig rendszeres törlesztőrészletekben követelhetik vissza a visszafizetést – ami azt jelenti, hogy ezek a magas kamatozású költségek mind megjelennek minden évben bevallásukat!Ez gyorsan összeadódhat, ha valakinek több tíz- vagy akár több százezer dolláros diáktartozása van – ezért mielőtt bármilyen új oktatási kötelezettséget vállalna, mindenképp konzultáljon könyvelővel vagy adószakértővel, aki segít eldönteni, hogy a tartozások adózás útján történő visszafizetése valóban egyéni anyagi helyzete alapján megvalósítható." Felvesznek idén diákhitelt az adókból?"

Számos módja van annak, hogy a hitelfelvevők csökkentsék adóköteles jövedelmüket azáltal, hogy a kölcsönzött forrásokat oktatási kiadásokra fordítják:

Egyes hitelfelvevők dönthetnek úgy, hogy nem fizetik vissza egyszerre a teljes kölcsönt, hanem idővel kisebb havi törlesztőrészleteket fizetnek – gyakorlatilag „halasztják” a tőkeösszeg visszafizetését a diploma megszerzése/munkavállalás megszerzése után (és feltehetően akkor, amikor egyébként is nagyobb összeg esedékes lenne). . Mivel azonban a kifizetetlen egyenlegekre naponta kamat halmozódik fel (függetlenül attól, hogy a visszafizetés ténylegesen mikor történik meg), az ezt a módszert választó adófizetők jelentős többletkamat terhelését kockáztatják az idő múlásával (amelyek összességében több mint 100%-ot tesznek ki évente). Ezen túlmenően, ha az ilyen hitelfelvevők gazdasági nehézségekkel szembesülnek, és nem tudják vagy nem akarják visszafizetni az eredetileg felvett kölcsönt, plusz a felhalmozott kamatokat – ami bűnözői státuszba sodorja őket –, akkor a behajtás közvetlenül a bérükből/bérükből kezdődhetne meg, anélkül, hogy csődbe menne. eljárások stb"

A rövid válasz igen – bár van néhány figyelmeztetés attól függően, hogy milyen típusú kölcsönt vettek fel.Íme egy kis további információ az egyes forgatókönyvekről:

1) Ha valaki szövetségi Stafford-kölcsönöket vesz fel, majd rendszeres ütemezett havi törlesztéssel fizeti ki, akkor nem kell további adókat fizetnie, mivel az ilyen típusú kölcsönök „adóból levonhatónak” minősülnek az Internal Revenue 221(d)(3) szakasza szerint. Kód . Ha azonban az ilyen hitelfelvevő gazdasági nehézségekkel szembesül, és nem tudja vagy nem akarja visszafizetni az eredetileg felvett kölcsönt, plusz a felhalmozott kamatokat, AKKOR a behajtás közvetlenül a bérekből/fizetésekből indulhatna meg, CSŐELJÁRÁSON STB. az idei adókból?Magánhitelek kontra szövetségi kölcsönök: adóvonzatok Írta: Diákhitel hős Az egyetemisták által Amerika-szerte felvett leggyakoribb hiteltípus kétségtelenül a szövetségi Stafford Loans.

Ha házas, de külön bevallja az adót, akkor is mindenki levonhat akár 2500 dolláros diákhitel kamatot az adójából?

Igen, minden egyes személy levonhatja az adójából 2500 dolláros diákhitel kamatot.Ha azonban házas, de külön bejelenti az adót, minden személy csak 1000 USD fizetett diákhitel-kamatot vonhat le az adójából.A diákhitel kamatlevonása ugyanis az adóbevallás benyújtásának évében december 31-e után felvett hitelek után fizetett kamatokra korlátozódik.Tehát ha idén április 15-én nyújtotta be adóbevallását, és ez év január 1-jén vett fel diákhitelt, házastársa csak 500 dollár értékű diákhitel-kamatra tarthat igényt a saját adóbevallásában levonásként.

Milyen dokumentumokat kell bemutatnia ahhoz, hogy a fizetett diákhitel kamatait le tudja vonni az adójából?

Ahhoz, hogy a fizetett diákhitel kamatait levonhassa az adójából, olyan dokumentumokra lesz szüksége, amelyek azt mutatják, hogy a kamatot a diákhitel után fizették.Ez magában foglalhatja a kölcsönszerződés másolatát, a kamatfizetést igazoló banki kivonatot vagy az IRS 1098-E űrlapját, amely a diákhitel után fizetett kamat összegét mutatja.A kamatfizetés évében is igazolnia kell a lakóhelyét.Például, ha pénzt vett fel az iskolába járáshoz, és az egyetem alatt otthon élt, akkor ahhoz, hogy igénybe vehesse ezt a levonást, olyan dokumentumokat kell benyújtania, amelyek azt mutatják, hogy legalább fél éven át egy bizonyos helyen lakott.

Ha a hitelezőm gazdát cserél, és az új hitelezőm nem szolgálja ki a területemet, akkor is levonhatom a fizetett diákhitel kamatait az adómból, ha közvetlenül a régi hitelezőnek fizetem ki?'?

Ha a diákhitel kamatait közvetlenül a régi hitelezőnek fizette, akkor azt levonhatja az adójából.Ha azonban a régi hitelező gazdát cserél, előfordulhat, hogy az új hitelező nem szolgálja ki az Ön területét, ezért Önnek új hitelezőt kell keresnie, aki kiszolgálja az Ön területét, hogy levonhassa a kamatfizetését.Ha ez nem lehetséges, vagy nem akarja átélni ezt a gondot, akkor egyszerűen figyelmen kívül hagyhatja a diákhitel kamatait, és tőkenyereségként kezelheti adóköteles jövedelmének kiszámításakor.