児童税額控除を受けるにはどうすればよいですか?

発行時間: 2022-09-19

児童税額控除は、17 歳未満の子供を持つ親が政府から返金を受けるのに役立つ連邦所得税の優遇措置です。資格を得るには、収入があり、その他の特定の要件を満たしている必要があります。結婚している、共同で申請している、または適格な未亡人である場合は、クレジットを受け取ることができます。あなたが未婚で、別々に申告している場合、またはあなたの配偶者が税金の扶養家族としてあなたを主張できない場合も、資格があるかもしれません. 控除の全額を受け取るには、あなたの調整総収入(AGI)が独身者の場合、110,000ドル未満でなければなりません.夫婦が共同で提出する場合は220,000ドル。あなたの AGI がこれらの金額よりも大きく、独身者の場合は 125,000 ドル、共同で申請する夫婦の場合は 245,000 ドル (世帯主の場合は 130,000 ドル) 未満の場合、減額された額の控除のみを受ける資格があります。児童税額控除の最大額どの年でも受け取ることができるのは、子供 1 人あたり 2,500 ドルです。IRS は、この特典を 1 世帯につき 2 人の子供に制限しています。これは、税金を請求する親の数に関係なく.税金に対するこの特典の請求についてご質問がある場合、または資格があるかどうかを確認したい場合は、通常の営業時間内に 612-673-9474 のオフィスにお問い合わせいただくか、[email protected] までメールでお問い合わせください。

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児童税額控除の申請: 基本 2017 年に 17 歳未満の子供と同居しているほとんどの人は、児童税額控除 (CTC) と呼ばれる連邦所得税控除を利用できる場合があります。この控除により、一定の水準を下回る収入のある納税者は、対象となる子供を養育するごとに、毎年最大 2,500 ドルの課税所得を減らすことができます。所得税申告書 (フォーム 1040);[3] 調整済み総所得 (AGI) が特定のしきい値を下回っている必要があります; [4] 未成年の子供と一緒に住んでいることを証明する書類を提供する必要があります; [5] そして最後に、[6] 未成年者子供は、次の 3 つの適格基準のいずれかを満たす必要があります: 彼ら自身が未成年 (18 歳未満) である、合法的に納税者によって養子縁組されており、納税者の​​配偶者が養子縁組手続き中に出席している、または身体に障害がある] これらの納税者を含むいくつかの例外があります。 2017年中に投獄された人、またはアルコール乱用による経済的問題のために家が後見人制度に置かれた人。上記の3つの条件すべてに該当する場合、親権を持たない親でもCTC給付を利用できます[7][8][9]「ファイリングステータス」とは、ここでは「既婚共同ファイリング」、「独身」などを指します。「資格のある未亡人」とは、 [10]「養子」とは、州法に従って納税者または納税者の配偶者のいずれかによって合法的に養子縁組された個人を意味します。未成年者自身が未成年者である (「18 歳未満」)、納税者によって合法的に養子縁組され、養子縁組手続き中に納税者の配偶者が存在する (「養子縁組者」)、または[11]「納税者の配偶者」とは、本人または同居の有無にかかわらず、婚姻の相手方として法的に指定された個人を意味します。

子供の税額控除はいつ受け取れますか?

児童税額控除は、17 歳未満の子供を持つ親が利用できる還付可能な税額控除です。フォーム 1040A、1040、または 1040EZ を使用して税金を申告すると、クレジットを受け取ることができます。クレジットの額は、収入と家族の人数によって異なります。受け取ることができる最高額は、対象となる子供 1 人につき 2,000 ドルです。夫婦が共同で申請する場合、対象となる子供 1 人につき最大 4,000 ドルを請求できます。

児童税額控除はどのくらいの頻度で受け取れますか?

対象となる子供がいる場合、子供の税額控除を受けることができます。受け取るクレジットの額は、収入と子供の数によって異なります。クレジットの全額または一部を受け取ることができる場合があります。IRS から、フォーム 1040A または 1040EZ が送られてきます。このフォームには、対象となるクレジットの額と 2017 年に受け取った金額が記載されています。

子供の税額控除額はいくらですか.

子供の税額控除は、18 歳未満の子供を持つ親が政府からお金を受け取るのに役立つ税額控除です。控除額は、親の収入によって異なります。クレジットの最大額は、子供 1 人あたり 2,000 ドルです。

児童税額控除を受けるには、雇用されている必要がありますか?

はい、児童税額控除を受けるには雇用されている必要があります。クレジットの額は、あなたの収入と子供の数に基づいています。児童税額控除の詳細については、IRS.gov をご覧ください。

児童税額控除を受けるには一定の収入が必要ですか?

児童税額控除は、17 歳未満の対象となる子供 1 人あたり 1,000 ドルの払い戻し可能な控除を提供する連邦所得税の優遇措置です。児童税額控除を受けるには、収入があり、その他の要件を満たしている必要があります。通常、1,000 ドルのクレジットを全額受け取るには、少なくとも 3,000 ドルの収益が必要です。修正調整総所得 (MAGI) が 75,000 ドル (共同で申告する場合は 100,000 ドル) 未満の場合、申告状況と適格な子供の数に応じて、子供の税額控除の一部または全部を請求できる場合があります。適格性とクレジットの請求方法の詳細については、IRS.gov/credits にアクセスするか、1-800-829-3676 に電話してください。

子供の税額控除を請求できる子供は何人ですか?

対象となる子供 1 人につき最大 2,000 ドルの子供の税額控除を請求できます。これは、18 歳未満で、納税申告書が提出された年の年末までに 24 歳に達していない適格な各子供について控除を請求できることを意味します。この規則にはいくつかの例外があります。所得が 110,000 ドルを超える場合、または申告ステータスが既婚で子供がいない場合は、子供の税額控除を請求することはできません。さらに、所得控除や教育控除など、他の税控除を請求している場合は、児童税控除を請求することはできません。調整総収入 (AGI)。あなたの AGI には、あなたの課税所得のすべてから、あなたが受ける資格のある免除や控除を差し引いたものが含まれます。次に、この金額に基づいて、課税対象となる AGI の割合を決定する年率 (APR) が割り当てられます。次の表は、さまざまな APR で課税対象となる AGI の割合を示しています。

0-15% なし

16-25% 0%

26-33% 3%

34-3

40+ 10%あなたの AGI がこれらの範囲のいずれかに収まるが、上記のより高いパーセンテージのいずれにも収まらない場合、AGI の 100% が課税対象と見なされるため、対象となる子供 1 人あたり 2,000 ドルを全額受け取る資格があります。いずれかの配偶者に対象となる子供が 2 人以上いる場合、それぞれの対象となる子供は合計で最大 1,400 ドル (2,000 ドル x 対象となる子供の数) を受け取ることができます。たとえば、両方の配偶者に対象となる子供が 2 人いて、合計 AGI が 11 万ドルを超えているが 13 万ドルを超えていない場合、それぞれが 1,600 ドルの給付を受け取ります (2,000 ドル x 2 = 320 ドル)。

  1. 6% 6%
  2. .一方の配偶者のみが対象となる子供を 2 人以上持つ場合、その全給付は 50% 減額されます。例: 両方の配偶者に対象となる子供が 2 人いて、合計 AGI が $130,000 を超えているが $160,000 を超えていない場合、それぞれが受け取る給付金は $1,200 ($2000 x 2 = $400.こちら: www .irs .gov/individuals/filing-status/child-tax-credit 注: IRS は 2018 年の税金の計算方法を変更したため、https://www.irs .gov/newsroom/article/changes-to を参照してください。 -the-child ... 税 調整済み総所得 (AGI) を考慮することに加えて、保護者は、2017 年中に扶養している子供たちに経済的に半分以上の支援を提供するかどうかなど、適格性を判断する際に追加の要素を検討することをお勧めします。他の家族は、2017 年の連邦税の扶養家族として彼らを主張しました。

配偶者と私がともに働いている場合、子供の税額控除を受けることはできますか?

結婚している場合、子供の税額控除の資格を得るには、両方とも所得要件を満たしている必要があります。配偶者の一方が働いていて、もう一方が働いていない場合、働いている配偶者は、所得に基づいてクレジットの一部を請求できる場合があります。働いていない配偶者は、自国の居住者である子供がいる場合でも、クレジットの一部を請求できる場合があります。給付を受けることができるかどうかを判断するには、州または地方の税務当局にお問い合わせください。

昨年から家族が変わりましたが、子供の税額控除の資格にどのような影響がありますか?

昨年から家族構成に変化があった場合は、児童税額控除の対象となる可能性があります。これは、あなたが結婚していて共同で申請している場合、またはあなたが未婚であなたのパートナーがあなたの子供の親である場合、クレジットを受け取ることができる可能性があることを意味します.ただし、資格を得るためには、クレジットの仕組みを理解することが重要です。

児童税額控除は、17 歳未満の子供と同居している親が利用できる連邦税控除です。控除額は、収入と、メディケイドやフード スタンプなどの他の政府給付の資格があるかどうかによって異なります。毎年請求できる控除額の上限は、対象となる子供 1 人につき 1,000 ドルです。

児童税額控除の対象となるかどうかを判断するには、まず家族が昨年から変わったかどうかを確認してください。これには、婚姻状況、同居する子供の数、およびそれらの子供が 17 歳未満であるかどうかの変更が含まれます。配偶者の 1 人が新しい仕事に就くなど、1 つの細かい点を除いてすべてがほぼ同じままである場合は、何も変わっていない可能性が高く、調整を行う必要はありません。ただし、離婚や世帯からの子供の追加/削除などの重要な変更があった場合は、2017 年に稼いだ所得に対して支払うべき税金に関連する利用可能な控除/控除を請求するために、修正申告書を提出する必要がある場合があります。 (またはそれ以前)。

これらの変更のいずれもお客様の状況に当てはまらない場合でも、2017 年 (またはそれ以前) に稼得した所得に関連する控除/控除を請求する前に、回答が必要な適格性に関する質問がいくつかある場合があります。例: あなたの世帯のすべてのメンバーは、この 1 年間、IRS 承認のフォーム 1040EZ を使用しましたか?控除額を箇条書きにした人はいますか?あなた自身または他の誰かが、他の誰かの帰国に依存していると主張していますか?もしそうなら、その人は自分自身の W-2 フォームの扶養家族としてリストされていましたか?これらの質問への回答は、2017 年中 (またはそれ以前) の課税所得の削減に向けて利用できるクレジット/控除に影響を与える可能性があります。要するに、紙の上ではすべてが比較的正常に見える場合でも、2017 年 (またはそれ以前) に稼いだ所得に対して支払うべき税金に関連する潜在的な利益を請求する前に、適格性を確認するために、常に会計士または税の専門家に相談することをお勧めします。

税金を申告したら、どのように還付を受けますか?還付見込ローンは、税金を申告してから 90 日後まで、将来の還付に備えて借りることができる資金へのアクセスを人々に提供します。

税金の還付には、提出時期と提出された申告書の種類によって、数週間から数か月かかる場合があります。還付予想ローンは、税金を申告してから 90 日後まで、将来の還付のために借りることができる資金へのアクセスを人々に提供します。

返済見込ローンには、主に個人ローンの借り換えと直接預金の借り換えの 2 種類があります。個人ローンの借り換えでは、借り手は予想される払い戻しに対してお金を借りることができますが、直接預金の借り換えでは、借り手は予想される払い戻しと参加銀行の当座預金残高の両方に対してお金を借りることができます。どちらのタイプのローンでも、借り手は多くの場合、オンラインの申し込みフォームに記入して最新の銀行口座情報を提供する必要があります。

昨年から収入が変わった場合でも、子供の税額控除を受ける資格はありますか?

昨年から収入が変わった場合、次の要件をすべて満たしていれば、児童税額控除の対象となる可能性があります。 未婚で、同居している 17 歳未満の子供がいる。調整済み総収入 (AGI) が 110,000 ドル (結婚している場合は 220,000 ドル) を超えないこと。お子様が 2013 年または 2020 年に生まれた、または養子縁組された場合 IRS は、児童税額控除の対象となるかどうかを判断するのに役立つワークシートも Web サイト (www.irs.gov/pub/irs-pdf/p97) で提供しています。

  1. AGI がこれらの金額を超える場合、子供の税額控除を請求することはできません。ただし、その他の控除が税金に適用される場合があります。これらの控除の詳細については、Publication 97 を参照してください。子供の税額控除の資格があるかどうかを判断するには、フォーム 1040A または 1040EZ とスケジュール A (フォーム 104、2 行目) を使用します。あなたはクレジットの資格があります。
  2. pdf .この Web サイトには、税金の控除を請求する方法に関する説明も含まれています。

他の政府の給付を受けることは、子供の税額控除の資格に影響しますか?

児童税額控除は、17 歳未満の子供を持つ親が利用できる連邦所得税額控除です。受給資格を得るには、未婚であること、配偶者と共同申告している場合は配偶者と共同申告をすることなど、特定の要件を満たす必要があります。フード スタンプやメディケイドなどのその他の政府の給付は、児童税額控除の資格に影響を与える可能性があります。他の政府の給付を受けることが子供の税額控除の資格に影響するかどうかわからない場合は、IRS に連絡するか、IRS の Web サイトにアクセスして詳細を確認してください。

児童税額控除に加えて、他の政府給付を受ける資格があるかどうかはどうすればわかりますか?

納税者が利用できる最も一般的な給付には、勤労所得税額控除 (EITC)、児童および扶養家族の介護税額控除、およびアメリカの機会税額控除が含まれます。

これらの特典を受ける資格があるかどうかを判断するには、まず税の専門家に相談するか、IRS.gov で特定の情報を調べてください。それでも質問に対する回答が見つからない場合は、1-800-829-3676 までお電話ください。

自分の状況に最も適した政府給付を決定したら、次の手順に従って申請してください。

  1. フォーム 8863、子供および扶養家族の養育費の請求に必要事項を記入してください。このフォームは、対象となる子供または扶養家族の世話をしている間に発生した費用の控除を受けるために、連邦所得税とともに毎年提出する必要があります。
  2. フォーム 8854、所得税控除 (EITC) に必要事項を記入してください。このフォームは、連邦所得税に対して払い戻し可能な税額控除として請求できる金額を把握するのに役立ちます。
  3. フォーム 1040A に記入、米国個人所得税申告書 (フォーム 1040A には、EITC およびその他の控除を請求するための指示が含まれています)。 EITC や CTC や AOTC などのその他のクレジットを請求する場合は、このフォームが必要になります。
  4. CTC または AOTC のいずれかを請求する場合は、明細書 B を申告書と一緒に提出してください。このスケジュールには、稼いだ金額と、その収入のうち、適格な育児費用を満たすために使用された金額が表示されます。