学生ローン税控除の状況は？

学生ローンの利子控除は、適格な学生ローンを持っている個人に対して税控除ベースで利用できます。控除は所得の増加に伴い段階的に廃止されるため、所得の高い納税者は控除を十分に活用できない場合があります。2018年の場合、控除できる最大額は、個人ごとに2,500ドル、共同で申請する夫婦ごとに5,000ドルです.さらに、適格な学生ローンから免除または免責された金額も控除の対象となります。

2017 年に税制改革法が可決されて以来、学生ローン税控除の状況は流動的です。当初、新しい法律がこれらの控除に影響を与えるかどうかは不明でした。しかし、法律がどのように実施されるかについて混乱が生じた後、学生ローンの利子控除は、フォーム 1040 のスケジュール A (連邦所得税申告書) で請求されている限り、引き続き許可されることが 12 月下旬に発表されました。これは、控除を明細化した納税者は、このフォームに記載されている他の主要な支出がない場合でも、税金を請求できることを意味します。

このニュースは、この控除を使用する人にとっては良いことですが、課税所得全体を削減する機会が少なくなったため、納税者間で控除を主張する競争が激化する可能性があることを意味します。この控除の対象となるかどうか、または控除を利用することでどれだけ節約できるかがわからない場合は、会計士または税理士に相談することが重要です。

学生ローン税控除の対象者は誰ですか?

学生ローンの税額控除は、学校に通うために学生ローンを利用した個人が利用できます。資格を得るためには、個人はローンを返済し、その他の特定の要件を満たす法的義務を負っていなければなりません。学生がこれらの控除を利用する最も一般的な方法は、項目別控除として税金を申告することです。これは、学生ローンの支払いを含め、すべての対象となる費用を納税申告書に記載することを意味します。学生がこれらの控除を利用できる方法は他にもいくつかありますが、あまり一般的ではありません。たとえば、一部の人々は、その年にローンの利息を支払った場合、学生ローンの利息控除を請求できる場合があります。ただし、これはより複雑なオプションであり、常に利用できるとは限りません。最後に、近い将来に退職するか、ローンの支払いをやめる予定がある場合、学生ローンの免除控除を請求できる人もいます。繰り返しますが、これはより複雑なオプションであり、常に利用できるわけではありません。これらのオプションはすべて、税金を申告する前に慎重に検討する必要があります。それぞれに利点と欠点があるためです。

学生ローンの税金はいくら控除できますか.

学生ローンは、税務上の収入の形態と見なされます。学生ローンの控除額は、ローンの種類と個人の税状況によって異なります。通常、学生ローンは年間 2,500 ドルまで控除できます。この制限は、連邦税と州税の両方に適用されます。ローンが住宅の購入に使用された場合、または 2009 年より前に借りられた場合など、この規則にはいくつかの例外が存在します。この場合、控除額が高くなります。会計士または税理士に相談して、特定の状況に基づいて利用できるオプションを確認することが重要です。

学生ローン減税はいつから？

学生ローンの控除が有効になるのはいつですか.学生ローンの利息およびその他の関連費用は、通常、支払った年に控除できます。これは、2018 年に学生ローンを利用した場合、控除は 2019 年に行われる可能性が高いことを意味します。ただし、この規則にはいくつかの例外があります。教育機関ではなく民間の貸し手からお金を借りた場合、それらのローンの利息は、実際に返済するまで控除できません。同様に、学生ローンを通じてお金を借りることに関連する手数料や返済手数料などは、借金が返済されるまで控除できません。IRS の Web サイトには、特定の種類の控除が適用される時期に関する詳細情報が掲載されています。

学生ローンの減税はいつまで続くの？

学生ローンの税控除は、ローンの存続期間中続きます。これは、2018 年に学生ローンを利用した場合、控除は 2020 年まで続くことを意味します。結婚している場合は、配偶者と自分自身の両方の学生ローン控除を税金で請求できます。結婚している場合は、学生ローン控除のみが認められます。

大学に通うために借りた民間ローンを含め、連邦学生ローンで支払われたすべての利息を差し引くことができます。オリジネーションや処理費用など、連邦学生ローンに関連する手数料を控除することはできません。

毎年控除できる最高額は、1 人あたり 2,500 ドル (夫婦あたり 4,000 ドル) です。任意の年に控除できる合計額は $10,00 を超えることはできません。大学に通うために借りた私的学生ローンから控除できる利息の額に制限はありません。ただし、毎年控除できるこれらのローンの元本額には制限があります (以下を参照)。

学生ローンの利息控除を請求するには、フォーム 1040 スケジュール A を提出する必要があります。このフォームには、すべての課税所得が記載されており、どの控除によって金額が減額されるかが示されます。適切な控除を請求するには、提出時にこのフォームを申告書に添付する必要があります。

学生ローン税額控除の対象となる返済計画の種類は何ですか?

学生ローン税控除は、連邦学生ローンを返済している個人が利用できます。次の返済計画は、学生ローン税控除の対象となります。直接補助金付きおよび補助金なしのローン、パーキンス ローン、および連邦家庭教育ローン (FFEL) プログラム ローンです。資格を得るには、個人は連邦学生ローンを定期的に支払い、年間総収入が一定のしきい値を下回っている必要があります。2018 年の年間所得のしきい値は、独身納税者の場合は 65,000 ドル、共同で申告する夫婦の場合は 130,000 ドルです。現在、連邦学生ローンを返済していない場合、または適格な返済計画のいずれかを満たしていない場合でも、適格な連邦学生ローンの金額をすべて合計し、その合計を 2% で割ることにより、部分的な学生ローン税控除を請求できます。

プライベート ローンは、学生ローン税控除の対象となりますか?

一定の要件を満たしていれば、民間の学生ローンは学生ローン税控除の対象となります。認可された学校に在籍していて、有効な学生ローンがあり、資格のある教育費を支払っている必要があります。適格な教育費には、授業料、諸費用、部屋代、食費、およびその他の関連費用が含まれます。IRS.gov で学生ローンの税額控除に関する詳細情報を見つけることができます。

統合ローン - 学生ローン税控除の目的で、1 つの大きなローンまたは複数の小さなローンとして扱われますか?

学生ローン税控除は、学生が課税所得を減らすための一般的な方法です。連結ローンは、ローンが複数の小さな支払いに分割されている場合でも、控除の目的では 1 つの大きなローンとして扱われます。これは、学生が複数の小規模な学生ローンを借りている場合でも、この控除を利用できることを意味します。ただし、この利点にはいくつかの制限があります。まず、学生ローンの税控除によって免除される債務の総額は、年間 57,500 ドルを超えることはできません。第二に、連邦学生ローンのみが控除の対象となります。民間の学生ローンは、この制限にはカウントされません。最後に、この特典を利用するには、控除額を箇条書きにする必要があります。控除項目を記載しないと、学生ローン税控除をまったく利用できません。

学校内での繰り延べ - これは、学生ローンを税金から控除できるかどうかに影響しますか?

支払いを延期するために学生ローンを利用することを検討している場合は、留意すべき点がいくつかあります。1つは、ローンの支払いを延期すると、時間の経過とともに借金に蓄積される利息の額が増加する可能性があります.さらに、課税所得を減らすために学生ローンを利用することを選択した場合、このタイプのローンは特定の減税の対象とならない可能性があることに注意することが重要です。たとえば、連邦ローンは通常、学生ローンの利子控除やアメリカの機会税額控除の対象にはなりません。学生ローンが税金に与える影響について詳しく知りたい場合は、会計士または税の専門家に相談してください。彼らは、特定の状況にどの控除とクレジットが適用されるかを判断するのに役立ち、支払いの延期が実行可能なオプションであるかどうかについてアドバイスを提供します."

税金を申告する時期になると、授業料や手数料などの教育関連の費用や、書籍や備品などのその他の関連費用など、考慮すべきことがいくつかあります。多くの学生が毎年直面する大きな出費の 1 つは、大学の授業料です。そのため、多くの人がこれらの費用をカバーするために貸し手からお金を借りることに頼り、その間も支払い能力を維持していることは理にかなっています。残念なことに、連邦政府のローンではなく民間のローンを利用する一部の学生にとっては (低金利の資格があるため)、同じ貸し手は、定期的な分割払いではなく、課税による返済を要求する場合があります。個人所得税の確定申告は毎年！誰かが数万ドル、場合によっては数十万ドルの学生ローンを負っている場合、これはすぐに加算される可能性があります。そのため、新しい教育義務を負う前に、課税による債務返済が実際に適切であるかどうかを判断するのに役立つ会計士または税の専門家に相談してください。個々の経済状況に基づいて実行可能です.「彼らは今年、学生ローンを税金から控除していますか?"

借り手が教育費に借りた資金を使用して課税所得を減らす方法はいくつかあります。

一部の借り手は、ローン全体を一度に返済するのではなく、毎月の返済額を徐々に減らすことを選択する場合があります。これは、卒業/就職が達成されるまで（そしておそらく多額の返済が必要になるまで）、元本の返済を事実上「延期」することです。 .ただし、未払いの残高には毎日利息が発生するため (実際の返済時期に関係なく)、この方法を選択した納税者は、時間の経過とともに多額の追加の利息が発生するリスクがあります (年間合計で 100% を超える可能性があります)。さらに、そのような借り手が今後経済的困難を経験し、最初に借りたものに未払いの利息を加えて返済できない、または返済する意思がないことに気付いた場合、延滞状態に陥った場合、破産による償還請求なしに、賃金/給与から直接回収努力を開始できます。議事録など「彼らは今年、学生ローンを税金から控除していますか?"

簡単な答えはイエスです。ただし、借りたローンの種類によっては、いくつかの注意事項があります。各シナリオについて、もう少し詳しく説明します。

1) 誰かが連邦スタッフォード ローンを利用し、定期的に予定されている毎月の返済を通じてそれらを完済する場合、これらのタイプのローンは内国歳入のセクション 221(d)(3) に基づいて「税控除可能」と見なされるため、追加の税金を支払う必要はありません。コード。しかし、そのような借り手が将来経済的困難を経験し、元々借りていたものに未払いの利息を加えたものを返済できない、または返済したくないことに気付いた場合、破産手続きなどを介して利用可能な拒否なしに、賃金/給与から直接回収作業を開始できます。今年の税金は？プライベート ローン vs 連邦ローン: 学生ローンのヒーローが書いた税金への影響 アメリカ全土の大学生が利用する最も一般的な種類のローンは、間違いなく連邦政府のスタッフォード ローンです。

結婚しているが、別々に税金を申告している場合でも、各人は、支払った学生ローンの利息を最大 2,500 ドルまで税金から差し引くことができますか?

はい、各人は税金から学生ローン利息を最大 2,500 ドル控除できます。ただし、結婚しているが別々に税金を申告する場合、各人は、学生ローンの支払利息で 1,000 ドルしか税金から控除できません。これは、学生ローンの利子控除が、納税申告書を提出した年の 12 月 31 日以降に行われたローンの支払利子に限定されるためです。したがって、今年の 4 月 15 日に納税申告書を提出し、今年の 1 月 1 日に学生ローンを利用した場合、配偶者は自分の納税申告書の控除として支払った学生ローンの利息の 500 ドル分しか請求できません。

支払った学生ローンの利息を税金から控除するには、どのような書類を提示する必要がありますか?

支払った学生ローンの利息を税金から差し引くには、利息が学生ローンで支払われたことを示す書類が必要です。これには、ローン契約のコピー、利息の支払いが行われたことを示す銀行の明細書、または学生ローンで支払われた利息の額を示す IRS フォーム 1098-E が含まれる場合があります。また、利息が支払われた年の居住証明を提出する必要があります。たとえば、学校に通うためにお金を借り、大学時代に家に住んでいた場合、この控除を請求できるようにするには、少なくとも年の半分は特定の場所に住んでいたことを示す書類を提出する必要があります。

貸し手の所有者が変わり、新しい貸し手が私の地域にサービスを提供していない場合、以前の貸し手に直接支払った場合でも、学生ローンの利息を税金から差し引くことはできますか?'?

学生ローンの利息を以前の貸し手に直接支払った場合は、税金から控除できる場合があります。ただし、古い貸し手が所有者を変更した場合、新しい貸し手はあなたの地域にサービスを提供しない可能性があるため、利息の支払いを差し引くために、あなたの地域にサービスを提供する新しい貸し手を探す必要があります.これが不可能な場合、またはこの面倒を経験したくない場合は、学生ローンの利息の支払いを無視して、課税所得を計算するときにそれらをキャピタルゲインとして扱うことができます.