아동 세금 공제란 무엇입니까?

발행 시간: 2022-04-28

자녀 세금 공제는 18세 이상 소득자 미만 자녀의 부모가 사용할 수 있는 환불 가능한 세금 공제입니다. 751=-50 %

37 500 초과 소득=-30 %

48세 이상 소득 750=-20%

소득 89세 이상 350=-10%

소득 수준별 자녀 세액 공제 금액 적격 자녀가 없는 1인 신고자 - 1인당 최대 청구 가능 금액:없음!자녀 없이 공동으로 신고하는 부부 - 1인당 최대 청구 금액: 없음!한 명의 유자격 자녀와 공동으로 신고하는 기혼 부부 - 1인당 최대 청구 가능 금액: 최대 청구 가능 금액 최대 $2,000(유자격 자녀당) 자녀 세금 공제 자격이 있는 가족은 근로 소득세 공제와 같은 다른 공제도 받을 수 있습니다. (EITC). 아동 세금 공제는 198년부터 시행되었습니다.

  1. 각 자녀에 대해 청구할 수 있는 최대 금액은 $2,00입니다. 자녀 세금 공제는 IRS를 통해 관리되며 부모가 번 소득을 기준으로 합니다.소득이 특정 임계값 이상으로 증가하면 공제가 단계적으로 중단됩니다.2018년에 자녀가 없고 소득이 $19,000~$75,000 사이인 독신 납세자의 단계적 폐지 범위는 다음과 같습니다. 0%. 자녀가 없고 소득이 $24,000 ~ $98,000인 부부 공동 신고의 경우: $0-$18,750 = 100%$18751-37 ,500= 75%$37 ,501-48 ,750= 50%3-489 ,75 = 30%+10%,=$89,351 이상= 0%. 자녀가 1명인 부부 공동으로 신고하고 소득이 $24,000~$98,000인 경우: 단계적 폐지 범위 없음.$0 - 18 750=100 %
  2. 원래는 "CISA(Childhood Investment Savings Account)"라고 불렸습니다. 2001년에는 "자녀 세액 공제"로 이름이 변경되었습니다. 자녀 세액 공제를 신청하면 어떤 잠재적인 이점이 있습니까?자녀 세금 공제를 신청하면 많은 잠재적인 이점이 있습니다.일부 혜택에는 과세 대상 소득을 전반적으로 줄이는 것이 포함됩니다. 환불 가능성 증가 세금 절약을 돕습니다. 세금을 조기에 납부하는 것에 대한 경감 제공; 어려운 시기에 추가 재정 지원 제공 식비나 주거비와 같은 기본적인 필요를 충족시키기 위해 저소득 가정을 지원합니다. 부채 부담을 줄이는 데 도움; 자녀를 양육하는 동안 열심히 일하도록 인센티브를 제공합니다.; etc...아동 세금 공제를 신청할 때 불이익이 있습니까?자녀 세금 공제 청구와 관련하여 몇 가지 단점이 있을 수 있습니다.한 가지 단점은 수정 조정 총 소득(MAGI) 한도를 초과하는 다른 큰 공제액이나 크레딧이 있는 경우 연방 세금 책임이 증가할 수 있다는 것입니다.또한 수집/검증하는 데 시간이 걸릴 수 있는 공제 자격을 확인하는 문서를 제공해야 할 수도 있습니다. 자녀 세금 공제 자격이 있는지 어떻게 알 수 있습니까?IRS Form 8332 Parent's Election to claim A Refund of Federal Taxes Paunded Children(부양 자녀를 대신하여 지불한 연방세 환급 청구)를 사용하여 자녀 공제 자격이 있는지 확인할 수 있습니다. 이 양식은 귀하의 가족 상황에 아무런 변화가 없더라도 매년 제출해야 합니다..아동 세금 공제 청구에 관해 제가 알아야 할 다른 사항이 있습니까?예!또한 소득 수준이나 결혼 상태로 인해 모든 가족이 모든 유형의 크레딧을 받을 수 있는 것은 아님을 명심해야 합니다. 다양한 유형의 크레딧 청구와 관련하여 온라인에서 사용할 수 있는 리소스가 있습니까?예!IRS 간행물 972 연방 소득세를 청구하는 방법 및 개인을 위한 환급 체크리스트 사용을 포함하여 다양한 유형의 공제에 대한 청구와 관련하여 온라인에서 사용할 수 있는 많은 리소스가 있습니다.

자녀 세금 공제는 어떻게 작동합니까?

자녀 세금 공제는 자녀가 있는 가족이 세금을 낼 수 있도록 도와주는 연방 세금 공제입니다.크레딧은 18세 미만의 자녀가 있는 가족에게 제공됩니다.가족은 자녀당 최대 $2,000의 크레딧을 받을 수 있습니다.크레딧은 환불 가능합니다. 즉, 세금을 내지 않아도 납세 의무를 줄이는 데 사용할 수 있습니다.

자녀 세금 공제를 받으려면 특정 요건을 충족해야 합니다.귀하는 배우자 또는 파트너와 함께 공동 보고서를 제출해야 하며 귀하의 자녀는 CTC(자녀 세금 공제) 프로그램 자격이 있어야 합니다.귀하의 자녀는 또한 미국 시민 또는 거주 외국인이어야 하며 귀하는 자녀가 태어나거나 입양된 해에 소득이 있어야 합니다.

CTC 프로그램은 소득 수준과 가족 규모에 따라 다양한 크레딧을 제공합니다.아래 표는 각 가족 규모 그룹이 받을 수 있는 최대 크레딧 금액을 보여줍니다.

소득 수준 최대 공제 배우자와 공동 신고자 $2,000 자녀가 없는 독신 신고자 $1,000 배우자는 있지만 자녀가 없는 공동 신고자 $1,600 자녀가 한 명 있는 가구주 $1,200 자녀가 두 명 있는 가구주 $1,800 시각 장애인 자녀가 없는 독신 신고자 $60 65세 이상이고 소득이 가족 규모에 대한 빈곤 수준의 100% 미만(4인 가족의 경우 $16,020), 해당 한도를 초과하는 금액의 50%를 공제 청구할 수 있습니다.* *이 면제는 다른 사람의 보고서에 따라 피부양자로 주장되지 않는 개인에게만 적용됩니다(예: 자영업자).

이러한 규칙에는 몇 가지 예외가 있습니다.예를 들어:

-사회 보장 혜택 또는 메디케어 파트 D 보험료와 같은 다른 연방 혜택을 청구하는 경우 CTC를 청구할 수 없습니다** **결혼했지만 배우자 중 한 명이 과세 소득이 없고 사회 보장 혜택 또는 메디케어를 사용하지 않아 별도로 신고하는 경우 파트 D 보험료가 있는 경우 각 배우자는 다른 연방 혜택에 대한 서로의 자격에 영향을 주지 않고 CTC에 대한 자신의 몫을 청구할 수 있습니다. 그러나 두 배우자가 공동으로 제출하는 경우보다 환급액이 적기 때문에 환급액이 줄어듭니다. 또한, 이전 연도의 개인 CTC 중 사용하지 않은 부분은 여전히 ​​이월되어 내년에 제출할 때 사용할 수 있습니다. - 부모 중 한 명이 다른 사람의 신고에 따라 부양가족으로 청구된 경우 CTC를 청구할 수 없습니다. - 연령에 관계없이 총 3명을 초과하는 아동에 대해서는 CTC를 청구할 수 없습니다. - 한 부모가 집에서 떨어져 학교에 다니는 동안 풀 타임으로 함께 거주하는 한 명을 제외한 모든 자녀에 대한 양육권을 가지고 있는 경우 *** *** 특별 규정에 따라 양육 및 양육비를 국가에서 지불한 적격 위탁 자녀는 최대 2명까지 허용됩니다. 서비스 기관*** ***이 섹션의 목적을 위해 "자격을 갖춘 위탁 아동"은 자격이 있는 것으로 판명된 후 법원 명령에 따라 주 사회 복지 기관에서 생물학적 부모와 함께 배치된 21세 미만의 미혼 사람을 의미합니다. 입양을 위해*** *** 집에 두 명 이상의 생물학적 자녀가 있는 경우에도 개인은 귀국 시 두 명 이상의 적격 위탁 자녀를 고려할 수 없습니다.*** **그러나 맞벌이 부부에 관한 참고 사항은 끝부분 참조 * **

* "부양 가족을 위한 세금 혜택"이라는 제목의 IRS 간행물 972를 참조하십시오.

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자녀 세금 공제 대상은 누구입니까?

아동세액공제란

자영업자

중죄로 감옥에

인가된 학교 또는 대학에 재학 중인 풀타임 학생

복지 혜택을 받는 경우 수정 조정 총 소득(MAGI)이 특정 수준을 초과하는 경우에도 자녀 세액 공제가 제한될 수 있습니다. 자격 요건은 무엇입니까?자격을 갖추려면 2016년 소득이 $50,000 미만이어야 합니다(공동으로 제출하는 경우 $60,000). 또한 다음 기준 중 하나를 충족해야 합니다. 자격을 갖춘 자녀가 귀하와 영구적으로 또는 일시적으로 함께 거주*

적격 자녀의 양육권을 갖습니다* *정신적 또는 신체적 장애로 인해 적격 자녀를 물리적으로 돌볼 수 없는 경우 CFS(Child and Family Services)는 적격 자녀를 적절한 보살핌을 제공할 수 있는 사람에게 배정할 수 있습니다. 배우자가 자녀 세금 공제를 청구합니까?네, 귀하의 배우자는 자녀가 없는 경우에도 자녀 세금 공제를 청구할 수 있습니다. 내가 받을 수 있는 금액은 얼마입니까?귀하가 받는 금액은 귀하가 벌어들인 돈과 결혼한 부부 공동 신고인지 독신인지에 따라 다릅니다.*기혼 신고의 경우, 20년 안에 적격한 사람당 최대 $1,000까지 받을 수 있습니다.

  1. 자격이 되려면 부모의 소득이 특정 기준 미만이어야 하고 기타 자격 요건을 충족해야 합니다. 자녀 세금 공제 자격이 없는 사람은 누구입니까?다음과 같은 부모는 자녀 세금 공제를 받을 수 없습니다.
  2. 미혼인 경우 20세에 적격한 사람당 최대 $500까지 지원받을 수 있습니다.*이 금액은 예고 없이 변경될 수 있습니다. 자영업자인 경우에도 자녀 세금 공제를 청구할 수 있습니까?예 - 2016년에 자영업으로 인한 순 소득이 $50,000 미만인 경우(공동으로 신고하는 경우 $60,000) 수감 중인 경우에도 자녀 세금 공제를 청구할 수 있습니까?아니오 - 투옥된 동안에는 소득을 얻을 수 없으므로 이 혜택을 받을 자격이 없습니다. 제 아이가 실제로 영구적으로 또는 일시적으로 저와 함께 살고 있다는 증거가 필요합니까?아니요. 자격이 되는 자녀를 양육하는 것만으로도 자녀가 영구적으로 또는 일시적으로 귀하와 함께 거주하고 있다는 증거로 충분합니다.*어린이 세금 공제 및 식품권 및 Medicaid와 같은 기타 연방 혜택을 청구하기 위한 거주 결정에 대한 자세한 내용은 "다음을 위한 거주 결정"이라는 제목의 기사를 참조하십시오. 연방 혜택". 이러한 자격 요건에 예외가 있습니까?몇 가지 예외가 있습니다. 특히 귀하의 소득 및 자녀의 양육권 상태를 기반으로 한 자녀 세금 공제 및 기타 연방 혜택에 대한 자격을 증명하기 위해 세금 신고서와 함께 양식 8332를 제출하는 경우."아동 세액공제 혜택을 받으려면 최대한 빨리 세금을 신고해야 합니다." 이 혜택에 대해 자세히 알아보려면 어떻게 해야 합니까?"IRS 웹사이트 www.irs.gov/individuals/en/america/earnings-estimates/#child-tax-credit에서 얻을 수 있는 정보의 이점 및 추천 출처에 대한 질문을 포함하여 이 혜택에 대한 자세한 정보는 이 주제를 더 잘 이해하는 데 도움이 될 수 있는 추가 리소스가 있습니까?" 평판이 좋은 뉴스 출처, 온라인 계산기 및 교육용 비디오.

자녀 세금 공제 금액은 얼마입니까?

아동 세금 공제는 18세 미만 아동의 부모에게 환불 가능한 혜택을 제공하는 연방 세금 공제입니다.크레딧 금액은 가족의 소득과 신고 상태에 따라 다릅니다.2017년에 최대 아동 세금 공제액은 적격 아동 1인당 $2,000였습니다.

자녀세액공제는 동성커플 뿐만 아니라 기혼 및 미혼 부모 모두에게 제공됩니다.공제를 받으려면 양식 1040A 또는 1040EZ를 사용하여 세금을 신고해야 합니다.교육비나 보육비와 같이 자녀와 관련된 기타 연방 공제를 청구하는 경우에도 자녀 세액 공제를 청구할 수 있습니다.

자녀 세금 공제 전액을 받을 수 있으려면 조정 총소득(AGI)이 편부모의 경우 $110,000, 부부 공동 신고의 경우 $220,000 미만이어야 합니다.AGI가 이 금액보다 크지만 편부모의 경우 $135,000 미만이고 공동으로 신고하는 부부의 경우 $250,000 미만인 경우에도 결혼 상태와 적격 자녀 수에 따라 크레딧의 일부를 청구할 수 있습니다.

귀하가 귀하의 자녀와 관련된 다른 연방 혜택(예: Medicaid)을 받을 자격이 없는 경우, 귀하의 AGI가 이 한도를 초과하더라도 세금에 대한 자녀 세금 공제의 전부 또는 일부를 청구할 수 있습니다.그러나 이 규칙에는 몇 가지 예외가 있습니다. 특히 특정 기준 이상의 소득을 얻었거나 다른 사람의 소득에 따라 피부양자로 청구되는 경우가 그렇습니다.

자녀세액공제는 언제 종료되나요?

자녀 세금 공제는 자녀가 있는 가족을 돕는 일련의 세금 감면입니다.크레딧은 18세 미만 자녀가 있고 연간 소득이 $75,000 미만인 부모에게 제공됩니다.학점은 자녀가 18세가 되거나 결혼하거나 자립할 때 종료됩니다.

부모가 일을 하지 않는 경우 자녀 세금 공제를 청구할 수 있습니까?

자녀 세금 공제는 18세 미만 자녀를 둔 부모를 돕는 연방 정부 프로그램입니다.부모가 일을 하지 않고 소득이 특정 기준 이하인 경우 자녀 세금 공제를 청구할 수 있습니다.부모가 받을 수 있는 최대 금액은 자녀당 $2,000입니다.자녀 세액 공제도 환불 가능합니다. 이는 귀하가 지불해야 할 세금을 상쇄하는 데 사용할 수 있음을 의미합니다.그러나 이 규칙에는 몇 가지 예외가 있습니다.예를 들어, 자녀 세금 공제는 고용 소득에 대해 지불해야 하는 세금을 상쇄하는 데 사용할 수 없습니다.또한 자녀 세금 공제는 과세 소득을 0 미만으로 줄이는 데 사용할 수 없습니다.마지막으로 환급을 받지 못하더라도 소득 신고와 세금 납부를 해야 하기 때문에 반드시 신고를 해야 합니다.

미사용 아동 ​​세금 공제 금액은 어떻게 됩니까?

자녀 세금 공제는 자녀가 있는 가족이 세금을 낼 수 있도록 도와주는 연방 세금 공제입니다.가족은 공제를 사용하여 과세 소득을 줄일 수 있습니다.크레딧 금액은 가족의 소득과 자녀 수에 따라 다릅니다.자녀 세액 공제 자격이 있는 경우 아직 빚이 없더라도 이를 사용하여 세금을 줄일 수 있습니다.사용하지 않은 크레딧을 1년에서 다음 년으로 이월할 수도 있습니다.경우에 따라 크레딧의 환불 가능한 부분을 받을 수 있습니다.즉, 너무 많은 돈을 벌어 크레딧 전액을 받을 수 있는 경우 정부가 크레딧의 일부를 돌려줄 것입니다.

아직 미성년자이거나 법적으로 시각 장애인인 자녀가 있는 경우 자녀 세금 공제 자격에 적용되는 특별 규칙이 있습니다.자세한 내용은 IRS 웹 사이트를 방문하십시오.

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가족 소득 수준이 자녀 세금 공제 자격에 영향을 줍니까?

가족 소득 수준이 자녀 세금 공제 자격에 영향을 미칠 수 있는 방법에는 여러 가지가 있습니다.일반적으로 가족이 더 많은 돈을 벌수록 자녀 세금 공제에서 청구할 수 있는 돈은 줄어듭니다.또한 귀하의 배우자도 일을 하고 소득을 올리고 있는 경우, 배우자의 소득도 이러한 크레딧에 대한 귀하의 자격을 감소시킵니다.마지막으로 특정 상황(예: 노숙자이거나 보호소에 거주하는 경우)으로 인해 아동 세금 공제를 모두 받을 수 없는 특정 가족이 있습니다. 일반적으로 회계사 또는 세무 전문가와 상담하여 이러한 혜택을 받을 자격이 있는지 확인하는 것이 중요합니다.

부모가 되는 것 외에 자녀 세금 공제를 받기 위한 다른 요구 사항이 있습니까?

부모가 되는 것 외에 자녀 세금 공제를 받기 위한 몇 가지 다른 요구 사항이 있습니다.가장 일반적인 요구 사항은 17세 미만의 자녀가 1년의 절반 이상을 함께 거주해야 한다는 것입니다.또한 특정 소득 한도를 충족하고 양식 1040, 스케줄 A를 사용하여 세금 신고서를 제출해야 합니다.또한 가족의 소득 수준에 따라 특정 아동 세액 공제 금액이 있습니다.이러한 공제를 받을 자격이 있고 세금에 대해 청구하려는 경우 제출하기 전에 회계사나 세무사와 상담하십시오.

양부모나 양부모가 양육 중인 자녀를 대신하여 자녀 세금 공제를 받을 수 있습니까?

예, 양부모 또는 위탁 부모는 양육 중인 자녀를 대신하여 자녀 세금 공제를 받을 수 있습니다.지불 금액은 가족의 소득 및 기타 요인에 따라 다릅니다.지불은 일반적으로 매달 이루어지지만 가족의 소득이 낮을 경우 더 적을 수 있습니다.IRS 웹사이트에서 자녀 세금 공제를 받는 방법에 대해 자세히 알아볼 수 있습니다.

자녀를 돌보는 조부모 또는 기타 친척이 자녀에 대한 법적 양육권이 없더라도 크레딧을 받을 자격이 있습니까?

자녀 세액 공제는 1세 미만의 자녀를 돌보는 부모 및 기타 친척에게 제공되는 연방 소득세 공제입니다. - 친척은 자녀의 법적 보호자 또는 후견인이어야 합니다.

- 아동은 친척과 함께 거주해야 합니다.

-부모 또는 기타 적격 친척은 자신에게 적용되는 기타 연방 소득세 공제, 공제 또는 면제를 청구할 수 없습니다.

-자격을 갖춘 모든 친척이 청구한 총 공제액은 2020년에 자녀당 $2,000를 초과할 수 없습니다. 이러한 규칙에는 몇 가지 예외가 있습니다. 여기에는 한 부모가 자녀 양육권을 주장할 수 있고 조부모가 자녀 양육권(거주 포함)에 대한 모든 자격 요건을 충족하는 경우 자녀가 18세가 되기 전에 평생의 절반 이상을 자녀와 함께 살면서 계속 양육하였거나, 친족이 친족이 혈연이 아닌 피부양 미성년자를 부양하는 경우 법적 후견인 자격이 있습니다. 영구적으로 그들과 함께 거주하며 이 크레딧을 청구하는 역년 동안 최소 6개월 동안 그렇게 거주한 사람.

  1. 자격을 갖추려면 친척은 다음 요건을 모두 충족해야 합니다.
  2. 가족당 최대 크레딧은 $4,00입니다.

가족이 자격을 갖춘 부양 자녀당 표준 금액을 초과하는 추가 자녀 세금 공제를 청구할 수 있는 특별한 상황이 있습니까?

가족이 적격 부양 자녀당 표준 금액을 초과하여 추가 자녀 세금 공제를 청구할 수 있는 몇 가지 특별한 상황이 있습니다.여기에는 자녀가 장애가 있는 경우, 가족이 집이 없는 경우 또는 자격이 되는 부양 가족이 있는 추가 자녀가 있는 경우가 포함됩니다.또한 일부 가족은 자녀 세금 공제 금액 중 환급 가능한 부분을 늘릴 수 있습니다.이러한 특정 기준을 충족하는 가족은 세무 전문가와 상의하여 자격 및 잠재적 지불 금액을 결정해야 합니다.

.부모가 청구 자격이 있다고 생각하지만 이 제도에 따라 HMRC로부터 월별 지급금을 받지 못한 경우 어떻게 해야 합니까?

자녀 세금 공제를 청구할 자격이 있다고 생각하지만 이 제도에 따라 HMRC로부터 월별 지급금을 받지 못했다면 할 수 있는 몇 가지 방법이 있습니다.첫째, 온라인 아동세액공제 계산기를 이용하여 자격 여부를 확인하는 것이 중요합니다.자격 여부가 여전히 확실하지 않은 경우 HMRC에 직접 연락하여 도움을 요청할 수 있습니다.또는 자녀가 자녀 세금 공제 대상임을 알고 있지만 귀하의 실수로 인해 자녀 세금 공제를 받지 못하는 경우 환불을 신청할 수 있습니다.이렇게 하려면 신청서를 작성하고 자녀의 자격 증명을 제공해야 합니다.마지막으로, 다른 모든 방법이 실패하고 여전히 자녀 세액 공제에서 들어오는 돈이 없는 경우 또는 HMRC가 전액 지불을 중단한 경우 정부에 재정 지원을 신청하는 것을 고려해 볼 가치가 있습니다.