학자금 대출 세액공제 현황은 어떻게 되나요?

발행 시간: 2022-09-22

학자금 대출이자 공제는 적격한 학자금 대출이 있는 개인에 대해 세금 공제 기준으로 제공됩니다.공제는 소득이 증가함에 따라 단계적으로 제거되므로 소득이 높은 납세자는 공제를 완전히 활용하지 못할 수 있습니다.2018년에 공제할 수 있는 최대 금액은 개인당 $2,500, 부부 공동 신고 시 $5,000입니다.또한 적격 학자금 대출에서 탕감되거나 면제된 금액도 공제 가능합니다.

2017년 조세감면·고용법이 통과된 이후 학자금 세액공제 상황은 유동적이다.처음에는 새 법이 이러한 공제에 영향을 미칠지 여부가 불분명했습니다.그러나 법안이 어떻게 시행될 것인지에 대한 혼란이 있은 후 12월 말에 학자금 대출이자 공제가 Form 1040(연방 소득세 신고서)의 Schedule A에 따라 청구되는 한 계속 허용될 것이라고 발표했습니다. 즉, 공제 항목을 지정한 납세자는 이 양식에 기타 주요 비용이 기재되어 있지 않더라도 세금에 대해 공제를 청구할 수 있습니다.

이 소식은 이 공제를 사용하는 사람들에게 좋은 소식이지만, 현재 전체적으로 과세 대상 소득을 줄일 수 있는 기회가 줄어들기 때문에 납세자들 사이에서 이를 청구하기 위한 경쟁이 더 치열해질 수 있음을 의미합니다.이 공제를 받을 자격이 있는지 여부 또는 이를 활용하여 잠재적으로 얼마를 절약할 수 있는지 확실하지 않은 경우 회계사 또는 세무 대리인과 상담하는 것이 중요합니다.

학자금 공제 대상자는 누구인가요?

학자금 대출 세금 공제는 학교에 다니기 위해 학자금 대출을 받은 개인에게 제공됩니다.자격을 갖추려면 개인이 대출금을 상환하고 특정 기타 요구 사항을 충족해야 하는 법적 의무가 있어야 합니다.학생들이 이러한 공제를 이용하는 가장 일반적인 방법은 세금을 항목별 공제로 신고하는 것입니다.이는 학자금 대출 상환금을 포함하여 세금 신고서에 모든 적격 비용을 나열한다는 것을 의미합니다.학생들이 이러한 공제를 이용할 수 있는 몇 가지 다른 방법이 있지만 덜 일반적입니다.예를 들어, 일부 사람들은 해당 연도에 대출에 대한 이자를 지불한 경우 학자금 대출이자 공제를 청구할 수 있습니다.그러나 이것은 더 복잡한 옵션이며 항상 사용할 수 있는 것은 아닙니다.마지막으로, 은퇴를 계획하거나 가까운 장래에 대출금 상환을 중단할 계획이라면 일부 사람들은 학자금 대출 면제 공제를 청구할 수 있습니다.다시 말하지만, 이것은 더 복잡한 옵션이며 항상 사용할 수 있는 것은 아닙니다.각각의 장점과 단점이 있기 때문에 이러한 모든 옵션은 세금을 신고하기 전에 신중하게 고려해야 합니다.

학자금 대출에 대해 세금을 얼마나 공제받을 수 있습니까?

학자금 대출은 세금 목적상 일종의 소득으로 간주됩니다.학자금 대출에 대한 세금 공제 금액은 대출 유형과 개인의 세금 상황에 따라 다릅니다.일반적으로 학자금 대출은 연간 최대 $2,500까지 공제할 수 있습니다.이 한도는 연방세와 주세 모두에 적용됩니다.대출이 주택 구입에 사용되었거나 2009년 이전에 대출을 받은 경우와 같이 이 규칙에 대한 몇 가지 예외가 있습니다.이 경우 공제 금액이 더 높습니다.귀하의 특정 상황에 따라 어떤 옵션을 사용할 수 있는지 알아보려면 회계사 또는 세무 대리인과 상담하는 것이 중요합니다.

학자금 공제는 언제부터 적용되나요?

학자금 공제는 언제부터 적용되나요?학자금 대출이자 및 기타 관련 비용은 일반적으로 지불한 연도에 공제됩니다.즉, 2018년에 학자금 대출을 받았다면 2019년에 공제를 받을 가능성이 높습니다.그러나 이 규칙에는 몇 가지 예외가 있습니다.교육 기관이 아닌 사설 대출 기관에서 돈을 빌린 경우 해당 대출에 대한 이자는 실제로 상환할 때까지 공제되지 않습니다.마찬가지로 학자금 대출을 통해 돈을 빌리는 것과 관련된 개설 수수료 또는 유예 수수료와 같은 수수료는 부채를 상환할 때까지 공제할 수 없습니다.IRS는 웹사이트에서 특정 유형의 공제를 언제 받을 수 있는지에 대한 자세한 정보를 제공합니다.

학자금 대출 세금 공제 기간은 얼마나 되나요?

학자금 대출 세금 공제는 대출 기간 동안 지속됩니다.즉, 2018년에 학자금 대출을 받은 경우 공제는 202까지 지속됩니다. 결혼한 부부가 공동으로 신고하는 경우 세금에 대해 배우자와 본인의 학자금 대출 공제를 모두 청구할 수 있습니다.부부 별거 신고의 경우 본인 학자금 공제만 가능합니다.

대학 진학을 위해 받은 개인 대출을 포함하여 연방 학자금 대출에 대해 지불한 모든 이자를 공제할 수 있습니다.개설 또는 처리 비용과 같은 연방 학자금 대출과 관련된 수수료는 공제할 수 없습니다.

매년 공제할 수 있는 최대 금액은 1인당 $2,500(부부당 $4,000)입니다. 특정 연도에 공제할 수 있는 총 금액은 $10,00를 초과할 수 없습니다. 대학 진학을 위해 가져간 사립 학자금 대출에 대해 공제할 수 있는 이자는 제한이 없습니다.그러나 매년 공제할 수 있는 이러한 대출의 원금 금액에는 제한이 있습니다(아래 참조).

학자금 대출이자 공제를 청구하려면 양식 1040 스케줄 A를 제출해야 합니다.이 양식은 과세 대상 소득을 모두 나열하고 달러당 감액되는 공제액을 보여줍니다.적절한 공제를 청구하려면 제출 시 이 양식을 보고서에 첨부해야 합니다.

학자금 대출 세금 공제 대상이 되는 상환 계획 유형은 무엇입니까?

학자금 대출 세금 공제는 연방 학자금 대출을 상환하는 개인에게 제공됩니다.학자금 대출 세금 공제 대상이 되는 상환 계획은 직접 보조금 및 비보조 대출, Perkins 대출, FFEL(Federal Family Education Loan) 프로그램 대출입니다.자격을 갖추려면 개인은 연방 학자금 대출을 정기적으로 지불해야 하며 총 연간 소득이 특정 기준 미만이어야 합니다.2018년 연간 소득 기준액은 독신 납세자의 경우 $65,000, 부부 공동 신고의 경우 $130,000입니다.현재 연방 학자금 대출을 상환하지 않거나 적격 상환 계획 중 하나를 충족하지 못하는 경우에도 적격 연방 학자금 대출 금액을 모두 더하고 총액을 2%로 나누어 부분 학자금 대출 세금 공제를 청구할 수 있습니다.

사모대출도 학자금 공제 대상이 되나요?

사립 학자금 대출은 특정 요건을 충족하면 학자금 대출 세금 공제를 받을 수 있습니다.인가된 학교에 등록해야 하고 유효한 학자금 대출이 있어야 하며 적격한 교육비를 지출해야 합니다.적격 교육 비용에는 수업료, 수수료, 숙식비 및 기타 관련 비용이 포함됩니다.IRS.gov에서 학자금 대출 세금 공제에 대한 자세한 정보를 찾을 수 있습니다.

통합 대출 - 학자금 대출 세금 공제를 위해 하나의 큰 대출 또는 여러 개의 작은 대출로 처리됩니까?

학자금 세금 공제는 학생들이 과세 대상 소득을 줄이는 인기 있는 방법입니다.연결 대출은 대출이 여러 소액 지급으로 분할되더라도 공제를 위해 하나의 큰 대출로 처리됩니다.이는 학생들이 여러 소액 학자금 대출을 받는 경우에도 이 공제를 이용할 수 있음을 의미합니다.그러나 이 혜택에는 몇 가지 제한 사항이 있습니다.첫째, 학자금 세금 공제를 통해 탕감된 총 부채 금액은 연간 $57,500를 초과할 수 없습니다.둘째, 연방 학자금 대출만 공제 대상이 됩니다.사립 학자금 대출은 이 한도에 포함되지 않습니다.마지막으로, 이 특전을 활용하려면 공제액을 항목화해야 합니다.공제 항목을 지정하지 않으면 학자금 대출 세금 공제 혜택을 전혀 받을 수 없습니다.

교내 연기 - 학자금 대출을 세금에서 공제할 수 있는지 여부에 영향을 미칩니까?

지불을 연기하기 위해 학자금 대출을 고려하는 경우 염두에 두어야 할 몇 가지 사항이 있습니다.첫째, 대출 상환을 연기하면 시간이 지남에 따라 부채에 누적되는 이자가 증가할 수 있습니다.또한 과세 소득을 줄이기 위해 학자금 대출을 선택하는 경우 이러한 유형의 대출은 특정 세금 감면 대상이 아닐 수 있습니다.예를 들어, 연방 대출은 일반적으로 학자금 이자 공제 또는 미국 기회 세금 공제 대상이 아닙니다. 학자금 대출이 세금에 미치는 영향에 대해 자세히 알아보려면 회계사 또는 세무 전문가에게 문의하십시오.그들은 귀하의 특정 상황에 어떤 공제 및 공제가 적용될 수 있는지 파악하고 지불 연기가 귀하에게 실행 가능한 옵션인지에 대한 조언을 제공할 수 있습니다."그들이 올해 세금에서 학자금 대출을 빼나요?"

세금을 신고할 때 학비 및 수수료와 같은 교육 관련 비용과 도서 및 용품과 같은 기타 관련 비용을 포함하여 몇 가지 고려해야 할 사항이 있습니다.많은 학생들이 매년 직면하는 큰 비용 중 하나는 대학 등록금입니다. 따라서 많은 사람들이 공부하는 동안 여전히 융자 상태를 유지하면서 이러한 비용을 충당하기 위해 대출 기관에서 돈을 빌리는 데 눈을 돌립니다.불행히도 연방 대출 대신 개인 대출을 받는 일부 학생의 경우(낮은 이자율을 받을 자격이 있기 때문에), 동일한 대출 기관은 정기 분할이 아닌 과세를 통해 상환해야 할 수 있습니다. 매년 개인소득세 신고!누군가가 수만 달러 또는 수십만 달러의 학자금 빚을 지고 있는 경우 이는 빠르게 누적될 수 있습니다. 따라서 새로운 교육 의무를 수행하기 전에 세무사 또는 세무 전문가와 상의하여 세금을 통해 부채를 상환하는 것이 실제로 가능한지 결정하십시오. 개인 재정 상황에 따라 가능합니다." 올해 세금에서 학자금 대출을 빼나요?"

차용인이 차용 자금을 교육 비용으로 사용하여 과세 소득을 줄일 수 있는 몇 가지 방법이 있습니다.

일부 차용인은 전체 대출금을 한 번에 상환하지 않고 시간이 지남에 따라 월별 상환액을 줄여서 졸업/취업이 달성될 때까지(아마도 더 많은 금액을 상환해야 할 때까지) 원금 상환을 효과적으로 "연기"할 수 있습니다. . 그러나 미지급 잔액에 대해 이자가 매일 발생하기 때문에(실제로 상환이 발생한 시기에 관계없이) 이 방법을 선택하는 납세자는 시간이 지남에 따라 상당한 추가 이자를 부과할 위험이 있습니다(잠재적으로 연간 100% 이상). 또한 이러한 차용인이 향후 경제적 어려움을 겪고 원래 차용한 금액과 발생한 이자를 더하여 상환할 수 없거나 갚을 의사가 없음을 알게 되어 연체 상태가 되는 경우 파산을 통해 이용할 수 있는 상환 청구 없이 임금/급여에서 직접 추심 노력을 시작할 수 있습니다. 절차 등 "올해 세금에서 학자금 대출을 받고 있습니까?"

짧은 대답은 예입니다. 대출 유형에 따라 몇 가지 주의 사항이 있습니다.각 시나리오에 대한 추가 정보는 다음과 같습니다.

1) 누군가 연방 Stafford 대출을 받은 다음 정기적으로 예정된 월별 상환을 통해 상환하는 경우 이러한 유형의 대출은 국세청 섹션 221(d)(3)에 따라 "세금 공제"로 간주되기 때문에 추가 세금을 지불할 필요가 없습니다. 코드 . 그러나 그러한 차용인이 향후 경제적 어려움을 겪고 원래 빌린 금액과 미지급 이자를 상환할 수 없거나 갚지 않으려면 파산 절차 등을 통해 거부할 수 없는 임금/급여에서 직접 회수 노력을 시작할 수 있습니다." 그들은 학자금 대출을 받고 있습니까? 올해 세금?개인 대출 대 연방 대출: 학생 대출 영웅이 작성한 세금 관련 미국 전역에서 대학생이 받는 가장 일반적인 대출 유형은 의심할 여지 없이 연방 스태포드 대출입니다.

기혼이지만 세금을 별도로 신고하는 경우에도 각 사람이 세금에서 최대 $2500의 학자금 대출 이자 공제를 받을 수 있습니까?

예, 각 개인은 세금에서 최대 $2500의 학자금 대출 이자 공제를 받을 수 있습니다.그러나 기혼이지만 별도로 세금을 신고하는 경우 각 사람은 세금에서 학자금 대출이자 지급액으로 $1000만 공제할 수 있습니다.학자금 대출 이자 공제는 세금보고를 한 연도의 12월 31일 이후에 대출한 금액에 대해서만 이자만 공제받기 때문입니다.따라서 올해 4월 15일에 세금 신고서를 제출하고 올해 1월 1일에 학자금 대출을 받았다면 배우자는 자신의 세금 신고서에서 공제로 지불한 $500 상당의 학자금 대출 이자를 청구할 수 있습니다.

세금에서 학자금 대출이자 공제를 하려면 어떤 문서를 제시해야 합니까?

학자금 대출 이자를 세금에서 공제하려면 학자금 대출에 대한 이자가 지불되었음을 보여주는 문서가 필요합니다.여기에는 대출 계약서 사본, 이자가 지급되었음을 보여주는 은행 거래 내역서 또는 학자금 대출에 대해 지불한 이자가 표시된 IRS 양식 1098-E가 포함될 수 있습니다.또한 이자를 지급한 연도의 거주 증명서를 제출해야 합니다.예를 들어, 학교에 다니기 위해 돈을 빌렸고 대학 기간 동안 집에서 살았다면 이 공제를 청구할 수 있으려면 해당 연도의 최소 절반을 특정 위치에 거주했음을 보여주는 문서를 제공해야 합니다.

대출 기관이 바뀌었고 새 대출 기관이 내 지역에 서비스를 제공하지 않는 경우 이전 대출 기관에 직접 지불한 경우 학자금 대출이자 납입액을 세금에서 공제할 수 있습니까?'?

학자금 대출 이자를 이전 대출 기관에 직접 지불했다면 세금에서 공제할 수 있습니다.그러나 이전 대출 기관이 주인을 바꾸면 새 대출 기관이 귀하의 지역에 서비스를 제공하지 않을 수 있으므로 귀하의 이자 지불을 공제하기 위해 귀하의 지역에 서비스를 제공하는 새로운 대출 기관을 찾아야 합니다.이것이 불가능하거나 이러한 번거로움을 겪고 싶지 않다면 학자금 대출에 대한 이자를 지불하는 것을 무시하고 과세 소득을 계산할 때 자본 이득으로 처리할 수 있습니다.