Bolehkah saya mengeluarkan wang daripada pelan persaraan saya lebih awal?

mengeluarkan masa: 2022-09-19

Ya, anda boleh mengeluarkan wang daripada pelan persaraan anda lebih awal.Walau bagaimanapun, terdapat beberapa perkara yang perlu diingat sebelum berbuat demikian.Pertama, anda perlu memastikan bahawa anda layak untuk berbuat demikian.Kedua, pastikan jumlah wang yang anda keluarkan sesuai dengan keadaan dan bajet anda.Akhir sekali, sedar bahawa mengambil wang daripada pelan persaraan anda lebih awal mungkin mempunyai akibat cukai.Mari kita lihat dengan lebih dekat setiap perkara ini.

Pertama, kelayakan adalah penting.Anda mesti berumur lebih daripada 55 tahun dan mempunyai sekurang-kurangnya 10 tahun caruman (atau 5 tahun jika anda berumur lebih daripada 50) yang tinggal pada akaun anda untuk mengeluarkan dana tanpa penalti.Selain itu, pengeluaran tidak boleh melebihi amaun caruman asal serta pendapatan atas caruman tersebut (ditambah sebarang caruman tambahan yang dibuat dalam tempoh tersebut).

Kedua, adalah penting untuk memahami jumlah wang yang anda boleh keluarkan tanpa penalti dan kesan yang mungkin ada pada cukai anda.IRS mengehadkan pengeluaran tahunan daripada pelan 401(k) dan akaun persaraan tajaan majikan lain kepada $18,000 untuk individu berumur 55 tahun ke atas pada 2019 ($24,000 untuk mereka yang berumur 50 tahun ke atas). Jika anda sudah berkahwin memfailkan bersama dan kedua-dua pasangan berumur 55 tahun ke atas atau jika seorang pasangan berumur 50 tahun ke atas tetapi yang lain belum 55 tahun, jumlah had meningkat kepada $36,000/$54,000 masing-masing.Jumlah ini dikenakan tidak kira sama ada anda telah mencapai 100% terletak hak pada akaun anda (bermakna semua sumbangan yang diperlukan telah dibuat). Harap maklum bahawa had dolar ini tidak termasuk pendapatan daripada pelaburan dalam pelan 401(k) – hanya pengeluaran tunai sebenar daripada baki akaun terus ke akaun bank atau akaun PayPal anda.(Untuk maklumat lanjut tentang peraturan pengeluaran IRA lihat Pengeluaran IRA.)

Akhir sekali,, mungkin terdapat akibat cukai yang berkaitan dengan pengeluaran dana daripada pelan persaraan lebih awal – walaupun semuanya berjalan mengikut rancangan!Contohnya: Jika anda mengeluarkan wang sebelum mencapai umur persaraan penuh (FRA), maka sebahagian daripada pendapatan itu mungkin akan dicukai sebagai pendapatan biasa dan bukannya dividen yang layak atau pengagihan keuntungan modal yang biasanya akan dikenakan cukai pada kadar yang lebih rendah.. Begitu juga jika anda mengeluarkan wang sebelum mencapai umur 70 1/2 tahun maka sebahagian daripada pendapatan itu juga berkemungkinan berada di bawah peraturan percukaian Keselamatan Sosial persekutuan dan bukannya peraturan percukaian Medicare.(Untuk maklumat lanjut tentang cukai apabila menarik diri daripada pelan persaraan lihat Cukai Pertimbangan Semasa Mengambil Wang Daripada Pelan Persaraan.

Berapa banyak yang boleh saya keluarkan daripada pelan persaraan saya?

Anda boleh mengeluarkan wang daripada pelan persaraan anda selagi anda masih bekerja dan mempunyai baki perkhidmatan sekurang-kurangnya satu tahun.Jumlah maksimum yang boleh anda keluarkan setiap tahun ialah $18,000.Jika anda berumur lebih daripada 50 tahun, had dinaikkan kepada $24,000.Anda juga mesti membayar cukai pendapatan ke atas wang yang dikeluarkan, jadi pastikan anda berunding dengan penasihat cukai sebelum membuat sebarang pengeluaran.

Apakah penalti untuk pengeluaran awal daripada pelan persaraan?

Pelan persaraan direka untuk membantu anda menyimpan untuk masa depan anda.Walau bagaimanapun, terdapat penalti untuk mengeluarkan wang daripada pelan persaraan sebelum umur 59 ½.Penalti yang paling biasa ialah penalti pengeluaran awal sebanyak 10% ke atas amaun yang dikeluarkan, serta sebarang cukai pendapatan yang mungkin perlu dibayar.Terdapat juga penalti lain, seperti penalti pengedaran awal jika anda mengeluarkan wang sebelum umur 55½ atau jika anda mengeluarkan lebih daripada $10,000 dalam satu tahun.Untuk mengelakkan penalti ini, adalah penting untuk memahami cara ia berfungsi dan bila ia digunakan.

Adakah lebih baik untuk mengambil bayaran sekali gus atau bayaran berkala daripada pelan persaraan saya?

Apabila ia datang untuk mengeluarkan wang daripada pelan persaraan anda, terdapat kebaikan dan keburukan untuk kedua-dua pembayaran sekaligus dan berkala.Mari kita lihat dengan lebih dekat setiap pilihan:

Bayaran sekali gus

Kelebihan terbesar pembayaran sekaligus ialah anda akan mendapat keseluruhan jumlah itu sekaligus.Ini boleh membantu jika anda ingin menggunakan wang dengan segera atau jika anda bimbang tentang mempunyai kecairan yang mencukupi dalam akaun persaraan anda.Bayaran sekali gus juga cenderung bebas cukai, yang boleh menjimatkan wang anda pada keseluruhan cukai pendapatan anda.

Pada sisi negatifnya, bayaran sekali gus boleh menjadi agak mahal – terutamanya jika anda mengambilnya daripada pelan persaraan hasil tinggi seperti IRA atau 401(k).Dan memandangkan kesemuanya adalah pengeluaran tunai, ia mungkin tidak sefleksibel seperti pembayaran berkala apabila melibatkan pelarasan belanjawan atau matlamat hidup anda.Akhir sekali, jumlah sekali gus selalunya memerlukan lebih banyak kertas kerja berbanding pembayaran berkala – jadi pastikan anda berunding dengan akauntan atau penasihat kewangan sebelum membuat sebarang keputusan.

Bayaran Berkala daripada Pelan Persaraan

Satu manfaat besar pembayaran berkala daripada pelan persaraan anda ialah ia cenderung lebih murah daripada jumlah sekali gus.Ini kerana kebanyakan rancangan membenarkan peserta menyebarkan sumbangan mereka selama beberapa tahun (atau bahkan beberapa dekad), yang mengurangkan jumlah kos pembayaran.Selain itu, banyak pelan menawarkan ciri bonus seperti faedah kompaun dan perlindungan inflasi untuk mereka yang membuat caruman tetap dari semasa ke semasa.

Di samping itu, pembayaran berkala biasanya tertunda cukai – bermakna anda tidak perlu membayar cukai ke atasnya sehingga anda menarik baliknya di kemudian hari.Ini bermakna bahawa mereka berpotensi membantu mengurangkan keseluruhan pendapatan bercukai anda semasa tahun persaraan.Walau bagaimanapun, satu potensi kelemahan pendekatan ini ialah pengeluaran dana secara beransur-ansur boleh mengakibatkan cek yang lebih kecil berbanding jika anda mengeluarkan semua wang itu sekali gus - terutamanya jika inflasi agak rendah dari semasa ke semasa (yang boleh berlaku dengan tempoh pengangguran rendah yang lebih lama).

Bagaimanakah mengambil wang daripada pelan persaraan saya akan menjejaskan cukai saya?

Jika anda berumur lebih daripada 59 ½ dan mempunyai pelan persaraan daripada majikan anda, anda secara amnya boleh mengeluarkan wang daripada pelan tanpa penalti.IRS menganggap ini sebagai "pengedaran yang layak".Ini bermakna anda tidak perlu membayar cukai pendapatan ke atas pengagihan, selagi ia diambil sebelum anda mencapai umur persaraan biasa (ditakrifkan oleh majikan anda). Walau bagaimanapun, jika anda mengambil terlalu banyak wang daripada pelan persaraan anda dalam satu tahun, anda mungkin perlu membayar cukai pendapatan ke atas jumlah tersebut.Selain itu, jika anda mengeluarkan lebih daripada $10,000 daripada akaun persaraan anda dalam mana-mana satu tahun, anda juga akan dikenakan cukai tambahan 10% ke atas jumlah tersebut.Akhir sekali, jika pengeluaran anda mengakibatkan penurunan dalam nilai akaun persaraan anda di bawah baki asalnya, anda mungkin perlu membayar penalti yang dikenali sebagai "cukai pendapatan ke atas pengagihan awal".

Terdapat beberapa pengecualian kepada peraturan ini.Anda tidak boleh mengeluarkan wang daripada IRA tradisional atau IRA Roth sehingga anda mencapai umur 70 ½ . Anda juga tidak boleh mengeluarkan wang daripada pelan pencen pekerja melainkan ia ditukar kepada akaun 401(k) atau 403(b) individu dalam tempoh lima tahun selepas meninggalkan pekerjaan.Akhir sekali, sebarang pengagihan yang dibuat kerana hilang upaya mesti dianggap sebagai pengagihan yang layak untuk tujuan percukaian.

Perlukah saya mengambil wang daripada pelan persaraan saya untuk membayar hutang?

Apabila anda bersara, anda mungkin mempunyai beberapa perbelanjaan yang ingin anda bayar.Walau bagaimanapun, jika anda mengambil wang daripada pelan persaraan anda untuk berbuat demikian, ia boleh mengurangkan jumlah wang yang tersedia apabila anda amat memerlukannya.

Terdapat kebaikan dan keburukan untuk mengambil wang daripada pelan persaraan anda untuk membayar hutang.Kelebihan utama ialah ia akan menjimatkan wang anda dalam jangka pendek.Sebaliknya, jika terdapat perbelanjaan yang tidak dijangka yang timbul dan anda tidak mampu untuk membayarnya dengan apa yang telah anda simpan daripada akaun persaraan anda, maka kekurangan yang tersedia mungkin bermakna tidak dapat menampung kos tersebut sama sekali.

Akhirnya, keputusan sama ada untuk mengeluarkan wang daripada akaun persaraan anda untuk pembayaran balik hutang bergantung pada pelbagai faktor khusus untuk setiap situasi individu.Jika ada sesuatu yang penting yang perlu dibayar segera dan meminjam bukan satu pilihan, maka menggunakan dana persaraan anda mungkin merupakan pilihan terbaik untuk menyimpan kedua-dua sekarang dan pada masa hadapan.

Apakah yang berlaku kepada pelan persaraan saya jika saya meninggal dunia?

Jika anda meninggal dunia, pelan persaraan anda akan diedarkan mengikut terma pelan tersebut.Jika ada mana-mana penerima, mereka akan menerima baki akaun seolah-olah anda telah meninggal dunia serta-merta selepas menyumbang kepada pelan tersebut.Jika tiada benefisiari, baki akaun akan diagihkan kepada harta pusaka atau amanah anda.Pengagihan mungkin dikenakan cukai bergantung pada jumlah wang dalam akaun semasa kematian.

Bolehkah saya meminjam berbanding pelan persaraan saya?

Bolehkah anda mengambil wang daripada pelan persaraan anda?

Ya, anda boleh mengeluarkan dana daripada akaun persaraan anda pada bila-bila masa, dengan kertas kerja yang betul dan alasan yang sah.Walau bagaimanapun, terdapat penalti untuk pengeluaran awal, jadi pastikan anda menimbang kebaikan dan keburukan dengan teliti sebelum membuat keputusan.

Terdapat dua jenis pelan persaraan utama: tradisional dan Roth IRA.Dengan IRA tradisional, anda membayar cukai ke atas caruman yang anda buat di hadapan (sebelum anda bersara), tetapi pendapatan dalam akaun adalah bebas cukai apabila dikeluarkan selepas mencapai umur 59½.Dengan Roth IRA, sebaliknya, semua caruman dibuat selepas cukai (bermakna anda tidak perlu membayar cukai ke atasnya apabila ditarik balik). Pendapatan dalam IRA Roth juga kekal bebas cukai selagi ia digunakan untuk membiayai perbelanjaan yang layak seperti pendidikan atau pembelian rumah.

Jika anda memutuskan untuk menukar IRA Tradisional anda kepada IRA Roth, ketahui bahawa terdapat penalti IRS untuk berbuat demikian jika pendapatan kasar (MAGI) terlaras yang diubah suai anda melebihi $100,000 ($110,000 jika memfailkan bersama). Jika ini berlaku dan anda tidak mempunyai sumber pembiayaan lain yang tersedia untuk menampung kos penukaran (termasuk pendapatan yang diperoleh sementara menunggu kelulusan), keseluruhan akaun anda akan dibubarkan dan ditukar kepada tunai – tanpa peluang untuk mendapatkannya kembali!

Jadi sama ada pengeluaran dana daripada pelan persaraan anda sesuai untuk anda bergantung pada jumlah wang yang anda perlukan sekarang berbanding jumlah wang yang mungkin anda perlukan pada masa akan datang.Jika boleh, cuba tinggalkan wang yang mencukupi dalam akaun anda supaya mengeluarkan sebarang jumlah hanya akan menyebabkan kesusahan kewangan yang sederhana - terutamanya jika ia bermakna meninggalkan lebih banyak wang untuk kegunaan masa hadapan.

Bagaimanakah cara untuk saya tunaikan pelan persaraan saya?

Jika anda berumur lebih daripada 59 ½, anda boleh mengeluarkan wang daripada pelan persaraan anda tanpa penalti.Anda mesti terlebih dahulu mengambil pengagihan minimum (RMD) yang diperlukan dan kemudian mengeluarkan baki dana.Untuk maklumat lanjut, sila lihat IRS Publication 590-B.

Jika anda berumur di bawah 59 ½, anda biasanya tidak boleh mengeluarkan wang daripada pelan persaraan anda sehingga anda mencapai umur 70 1/2.Walau bagaimanapun, terdapat beberapa pengecualian kepada peraturan ini.Anda mungkin boleh membuat pengeluaran jika:

Anda telah bersara sekurang-kurangnya 10 tahun;

Majikan anda memadankan semua atau sebahagian daripada caruman anda; atau

Anda telah mencapai umur persaraan Keselamatan Sosial dan telah membayar ke dalam sistem keselamatan sosial selama sekurang-kurangnya 10 tahun.Jika mana-mana syarat ini tidak dipenuhi, anda masih boleh membuat pengeluaran jika anda memenuhi keperluan lain seperti berada dalam kedudukan kewangan yang baik dan tidak mempunyai pinjaman tertunggak daripada akaun persaraan anda.Sila berunding dengan akauntan atau profesional cukai untuk mendapatkan maklumat lanjut tentang peraturan ini.

Apakah yuran yang berkaitan dengan pengeluaran daripada pelan persaraan?

Apabila anda bersara, penting untuk memikirkan bagaimana anda akan mendapatkan wang anda.Anda mungkin ingin mengeluarkan sebahagian daripada simpanan persaraan anda dan menggunakannya sekarang, atau anda mungkin mahu meninggalkan wang itu dalam pelan supaya ia boleh berkembang dari semasa ke semasa.

Terdapat beberapa perkara yang perlu diingat semasa membuat keputusan sama ada untuk mengeluarkan wang daripada pelan persaraan anda atau tidak: yuran, cukai dan inflasi.Berikut ialah beberapa perkara yang perlu anda ketahui tentang yuran yang berkaitan dengan pengeluaran daripada pelan persaraan:

  1. Biasanya terdapat yuran yang berkaitan dengan pengeluaran dana daripada akaun persaraan.Yuran ini boleh berkisar antara 25% hingga 10%.
  2. Yuran adalah berdasarkan jumlah yang dikeluarkan, bukan saiz pengeluaran.Jadi jika anda mengeluarkan $10,000 daripada akaun 401k anda, akan ada bayaran $100 yang dikenakan walaupun hanya dana bernilai $9000 yang sebenarnya dikeluarkan.
  3. Jika anda berumur di bawah 59½ tahun semasa anda membuat pengeluaran, tiada bayaran dikenakan (melainkan akaun tidak aktif selama lebih daripada 60 hari). Walau bagaimanapun, jika anda berumur lebih daripada 59½ tahun dan membuat pengeluaran sebelum umur 70½ tahun, penalti pengeluaran awal akan dikenakan sebanyak 10% daripada jumlah pengeluaran serta cukai pendapatan ke atas jumlah tersebut serta sebarang pendapatan daripada dana tersebut sehingga ia mencapai nilai asalnya (dengan andaian ia belum digunakan).