Apakah status potongan cukai pinjaman pelajar?

mengeluarkan masa: 2022-09-22

Potongan faedah pinjaman pelajar tersedia atas dasar boleh ditolak cukai untuk individu yang mempunyai pinjaman pelajar yang layak.Potongan itu ditamatkan secara berperingkat apabila pendapatan meningkat, jadi pembayar cukai yang berpendapatan lebih tinggi mungkin tidak dapat memanfaatkan sepenuhnya potongan tersebut.Untuk 2018, jumlah maksimum yang boleh ditolak ialah $2,500 setiap individu dan $5,000 setiap pasangan suami isteri yang memfailkan secara bersama.Di samping itu, sebarang jumlah yang dimaafkan atau dilepaskan daripada pinjaman pelajar yang layak juga boleh ditolak.

Status potongan cukai pinjaman pelajar berubah-ubah sejak Akta Potongan Cukai dan Pekerjaan diluluskan pada 2017.Pada mulanya, tidak jelas sama ada undang-undang baharu itu akan menjejaskan pemotongan ini sama sekali.Walau bagaimanapun, selepas beberapa kekeliruan mengenai cara perundangan itu akan dilaksanakan, ia diumumkan pada akhir Disember bahawa potongan faedah pinjaman pelajar akan terus dibenarkan selagi ia dituntut pada Jadual A Borang 1040 (penyata cukai pendapatan persekutuan). Ini bermakna pembayar cukai yang menyatakan potongan mereka boleh menuntut cukai mereka walaupun mereka tidak mempunyai sebarang perbelanjaan utama lain yang disenaraikan dalam borang ini.

Walaupun berita ini bagus untuk mereka yang menggunakan potongan ini, ini bermakna bahawa mungkin terdapat lebih banyak persaingan di kalangan pembayar cukai untuk menuntutnya kerana kini terdapat lebih sedikit peluang untuk mengurangkan pendapatan bercukai secara keseluruhan.Adalah penting untuk berunding dengan akauntan atau penyedia cukai jika anda tidak pasti sama ada anda layak untuk potongan ini atau tidak atau berapa banyak yang anda boleh simpan dengan memanfaatkannya.

Siapa yang layak mendapat potongan cukai pinjaman pelajar?

Potongan cukai pinjaman pelajar tersedia kepada individu yang telah membuat pinjaman pelajar untuk menghadiri sekolah.Untuk melayakkan diri, individu itu mesti bertanggungjawab di sisi undang-undang untuk membayar balik pinjaman dan memenuhi keperluan lain tertentu.Cara paling biasa untuk pelajar mengambil kesempatan daripada potongan ini adalah dengan memfailkan cukai mereka sebagai potongan terperinci.Ini bermakna mereka akan menyenaraikan semua perbelanjaan kelayakan mereka pada penyata cukai mereka, termasuk sebarang bayaran pinjaman pelajar.Terdapat beberapa cara lain yang membolehkan pelajar mengambil kesempatan daripada potongan ini, tetapi ia adalah kurang biasa.Sebagai contoh, sesetengah orang mungkin boleh menuntut potongan faedah pinjaman pelajar jika mereka telah membayar faedah pinjaman mereka pada tahun tersebut.Walau bagaimanapun, ini adalah pilihan yang lebih rumit dan ia tidak selalu tersedia.Akhir sekali, sesetengah orang mungkin boleh menuntut potongan pengampunan pinjaman pelajar jika mereka merancang untuk bersara atau sebaliknya berhenti membuat pembayaran pinjaman mereka dalam masa terdekat.Sekali lagi, ini adalah pilihan yang lebih rumit dan ia tidak selalu tersedia sama ada.Semua pilihan ini harus dipertimbangkan dengan teliti sebelum memfailkan cukai anda kerana setiap satu mempunyai faedah dan kelemahannya sendiri.

Berapa banyak yang boleh ditolak dalam cukai untuk pinjaman pelajar?

Pinjaman pelajar dianggap sebagai satu bentuk pendapatan untuk tujuan cukai.Jumlah yang boleh ditolak dalam cukai untuk pinjaman pelajar bergantung kepada jenis pinjaman dan situasi cukai individu.Secara amnya, pinjaman pelajar boleh ditolak sehingga $2,500 setahun.Had ini digunakan untuk kedua-dua cukai persekutuan dan negeri.Beberapa pengecualian kepada peraturan ini wujud, seperti jika pinjaman digunakan untuk membeli rumah atau jika ia telah dikeluarkan sebelum 2009.Dalam kes ini, jumlah potongan adalah lebih tinggi.Adalah penting untuk berunding dengan akauntan atau penyedia cukai untuk melihat pilihan yang tersedia untuk anda berdasarkan situasi khusus anda.

Bilakah potongan cukai pinjaman pelajar berkuat kuasa?

Bilakah potongan pinjaman pelajar berkuat kuasa?Faedah pinjaman pelajar dan perbelanjaan lain yang berkaitan biasanya boleh ditolak pada tahun ia dibayar.Ini bermakna jika anda mengambil pinjaman pelajar pada 2018, potongan anda mungkin akan diambil pada 2019.Walau bagaimanapun, terdapat beberapa pengecualian kepada peraturan ini.Jika anda meminjam wang daripada pemberi pinjaman swasta dan bukannya institusi pendidikan, maka faedah ke atas pinjaman tersebut tidak boleh ditolak sehingga anda benar-benar membayarnya.Begitu juga, sebarang yuran yang berkaitan dengan meminjam wang melalui pinjaman pelajar seperti yuran asal atau yuran kesabaran tidak boleh ditolak sehingga hutang itu dibayar balik.IRS mempunyai maklumat lanjut tentang masa jenis potongan tertentu boleh diambil di tapak web mereka.

Berapa lamakah tempoh potongan cukai pinjaman pelajar?

Potongan cukai pinjaman pelajar kekal sepanjang hayat pinjaman.Ini bermakna jika anda membuat pinjaman pelajar pada 2018, potongan anda akan berlarutan sehingga 202. Jika anda sudah berkahwin memfailkan bersama, anda boleh menuntut kedua-dua potongan pinjaman pelajar pasangan anda dan anda sendiri ke atas cukai anda.Jika anda sudah berkahwin memfailkan secara berasingan, hanya potongan pinjaman pelajar anda sendiri dibenarkan.

Anda boleh memotong semua faedah yang dibayar ke atas pinjaman pelajar persekutuan, termasuk pinjaman swasta yang diambil untuk menghadiri kolej.Anda tidak boleh memotong sebarang yuran yang berkaitan dengan pinjaman pelajar persekutuan seperti kos asal atau pemprosesan.

Jumlah maksimum yang boleh anda tolak setiap tahun ialah $2,500 seorang ($4,000 setiap pasangan suami isteri). Jumlah amaun yang boleh anda Potong dalam mana-mana tahun tertentu tidak boleh melebihi $10,00Tiada had pada jumlah faedah yang boleh anda potong ke atas pinjaman pelajar swasta yang diambil untuk menghadiri kolej.Walau bagaimanapun, terdapat had pada berapa banyak jumlah pokok pinjaman ini yang anda boleh Tolak setiap tahun (lihat di bawah).

Anda mesti memfailkan Borang 1040 Jadual A untuk menuntut Potongan Faedah Pinjaman Pelajar.Borang ini menyenaraikan semua pendapatan bercukai anda dan menunjukkan potongan yang mengurangkannya dolar demi dolar.Anda harus melampirkan borang ini pada penyata anda apabila difailkan untuk menuntut potongan yang sesuai.

Apakah jenis pelan pembayaran balik yang layak untuk potongan cukai pinjaman pelajar?

Potongan cukai pinjaman pelajar tersedia untuk individu yang membayar balik pinjaman pelajar persekutuan mereka.Pelan pembayaran balik berikut layak mendapat potongan cukai pinjaman pelajar: pinjaman bersubsidi dan tidak bersubsidi langsung, Pinjaman Perkins dan pinjaman Program Pinjaman Pendidikan Keluarga Persekutuan (FFEL).Untuk melayakkan diri, individu itu mesti membuat bayaran tetap untuk pinjaman pelajar persekutuan mereka dan mempunyai jumlah pendapatan tahunan di bawah ambang tertentu.Untuk 2018, ambang pendapatan tahunan ialah $65,000 untuk pembayar cukai bujang dan $130,000 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama.Jika anda tidak membayar balik pinjaman pelajar persekutuan anda pada masa ini atau tidak memenuhi salah satu pelan pembayaran balik yang layak, anda masih boleh menuntut potongan cukai pinjaman pelajar separa dengan menjumlahkan semua jumlah pinjaman pelajar persekutuan anda yang layak dan membahagikan jumlah itu sebanyak 2%.

Adakah pinjaman swasta layak mendapat potongan cukai pinjaman pelajar?

Pinjaman pelajar swasta layak mendapat potongan cukai pinjaman pelajar jika anda memenuhi syarat tertentu.Anda mesti mendaftar di sekolah bertauliah, mempunyai pinjaman pelajar yang sah dan membuat perbelanjaan pendidikan yang layak.Perbelanjaan pendidikan yang layak termasuk tuisyen, yuran, bilik dan penginapan serta kos lain yang berkaitan.Anda boleh mendapatkan maklumat lanjut tentang potongan cukai pinjaman pelajar di IRS.gov.

Pinjaman disatukan - adakah ia dianggap sebagai satu pinjaman besar atau beberapa pinjaman yang lebih kecil untuk tujuan potongan cukai pinjaman pelajar?

Potongan cukai pinjaman pelajar adalah cara popular untuk pelajar mengurangkan pendapatan bercukai mereka.Pinjaman disatukan dianggap sebagai satu pinjaman besar untuk tujuan potongan, walaupun pinjaman itu dibahagikan kepada beberapa pembayaran yang lebih kecil.Ini bermakna pelajar boleh memanfaatkan potongan ini walaupun mereka mengambil beberapa pinjaman pelajar yang lebih kecil.Walau bagaimanapun, terdapat beberapa batasan untuk faedah ini.Pertama, jumlah hutang yang diampunkan melalui potongan cukai pinjaman pelajar tidak boleh melebihi $57,500 setahun.Kedua, hanya pinjaman pelajar persekutuan layak mendapat potongan.Pinjaman pelajar swasta tidak dikira dalam had ini.Akhir sekali, anda mesti memperincikan potongan anda untuk memanfaatkan faedah ini.Jika anda tidak menyenaraikan potongan anda, anda tidak akan dapat memanfaatkan potongan cukai pinjaman pelajar sama sekali.

Penangguhan di sekolah - adakah ini memberi kesan sama ada anda boleh memotong pinjaman pelajar anda ke atas cukai anda atau tidak?

Terdapat beberapa perkara yang perlu diingat jika anda mempertimbangkan untuk mengambil pinjaman pelajar untuk menangguhkan pembayaran.Untuk satu, menangguhkan pembayaran pinjaman anda mungkin akan meningkatkan jumlah faedah yang terkumpul pada hutang dari semasa ke semasa.Selain itu, jika anda memilih untuk mengambil pinjaman pelajar untuk mengurangkan pendapatan bercukai anda, adalah penting untuk ambil perhatian bahawa jenis pinjaman ini mungkin tidak layak untuk pengecualian cukai tertentu.Sebagai contoh, pinjaman persekutuan biasanya tidak layak untuk Potongan Faedah Pinjaman Pelajar atau Kredit Cukai Peluang Amerika. Jika anda berminat untuk mengetahui lebih lanjut tentang cara pinjaman pelajar boleh memberi kesan kepada cukai anda, berunding dengan akauntan atau pakar cukai.Mereka boleh membantu anda memikirkan potongan dan kredit yang mungkin dikenakan pada situasi khusus anda dan memberikan nasihat sama ada penangguhan pembayaran adalah pilihan yang berdaya maju untuk anda."Adakah mereka mengambil pinjaman pelajar daripada cukai tahun ini?"

Apabila tiba masanya untuk memfailkan cukai anda, terdapat beberapa perkara yang perlu anda pertimbangkan termasuk sebarang perbelanjaan berkaitan pendidikan seperti tuisyen dan yuran serta kos lain yang berkaitan seperti buku dan bekalan.Satu perbelanjaan besar yang dihadapi oleh ramai pelajar setiap tahun ialah bil tuisyen kolej mereka - jadi masuk akal bahawa ramai orang beralih kepada meminjam wang daripada pemberi pinjaman untuk menampung kos ini sementara masih kekal pelarut semasa pengajian mereka.Malangnya bagi sesetengah pelajar yang mengambil pinjaman persendirian dan bukannya pinjaman persekutuan (kerana mereka layak mendapat kadar faedah yang lebih rendah), pemberi pinjaman yang sama mungkin memerlukan pembayaran balik melalui cukai dan bukannya melalui ansuran berkala - bermakna semua caj faedah tinggi tersebut akan dipaparkan pada pulangan cukai pendapatan individu mereka setiap tahun!Ini boleh ditambah dengan cepat jika seseorang berhutang berpuluh atau bahkan ratusan ribu dolar dalam hutang pelajar - jadi sebelum mengambil sebarang kewajipan pendidikan baharu, pastikan anda berunding dengan akauntan atau pakar cukai yang boleh membantu menentukan sama ada membayar balik hutang melalui cukai sebenarnya boleh dilaksanakan berdasarkan situasi kewangan individu anda."Adakah mereka mengambil pinjaman pelajar daripada cukai tahun ini?"

Terdapat beberapa cara peminjam boleh mengurangkan pendapatan bercukai mereka dengan menggunakan dana yang dipinjam untuk perbelanjaan pendidikan:

Sesetengah peminjam boleh memilih untuk tidak membayar balik keseluruhan pinjaman mereka sekaligus tetapi sebaliknya membuat bayaran balik bulanan yang lebih kecil dari masa ke masa - dengan berkesan "menangguhkan" membayar balik jumlah prinsipal sehingga selepas tamat pengajian/pekerjaan telah dicapai (dan mungkin apabila jumlah yang lebih besar akan perlu dibayar juga) . Walau bagaimanapun, oleh kerana faedah terakru setiap hari ke atas baki yang belum dibayar (tidak kira bila pembayaran balik sebenarnya berlaku), pembayar cukai yang memilih kaedah ini berisiko menanggung caj faedah tambahan yang ketara dari semasa ke semasa (berpotensi berjumlah lebih daripada 100% setahun). Di samping itu, sekiranya peminjam tersebut mengalami kesusahan ekonomi di hadapan dan mendapati diri mereka tidak mampu atau tidak mahu membayar balik apa yang asalnya mereka pinjam faedah terakru PLUS - membawa mereka ke status kenakalan - maka usaha kutipan boleh dimulakan terus daripada gaji/gaji mereka tanpa sebarang rekursa yang tersedia melalui kebankrapan prosiding dan lain-lain"Adakah mereka mengambil pinjaman pelajar daripada cukai tahun ini?"

Jawapan ringkasnya ialah ya – walaupun terdapat beberapa kaveat yang terlibat bergantung pada jenis pinjaman yang telah diambil.Berikut ialah sedikit maklumat lanjut tentang setiap senario:

1) Jika seseorang mengambil Pinjaman Stafford persekutuan kemudian membayarnya melalui pembayaran balik bulanan berjadual tetap maka tiada cukai tambahan perlu dibayar kerana jenis pinjaman ini dianggap "boleh ditolak cukai" di bawah Seksyen 221(d)(3) Hasil Dalam Negeri Kod . Walau bagaimanapun, sekiranya peminjam tersebut mengalami kesusahan ekonomi dan mendapati diri mereka tidak mampu atau tidak mahu membayar balik apa yang asalnya dipinjam PLUS faedah terakru MAKA usaha kutipan boleh dimulakan terus daripada gaji/gaji TANPA SEBARANG PENOLAKAN YANG TERSEDIA MELALUI PROSIDING KEBANKRAPAN DLL." Adakah mereka mengambil pinjaman pelajar keluar cukai tahun ini?Pinjaman Persendirian vs Pinjaman Persekutuan: Implikasi Cukai Ditulis oleh Wira Pinjaman Pelajar Jenis pinjaman yang paling biasa diambil oleh pelajar kolej di seluruh Amerika sudah pasti Pinjaman Stafford persekutuan.

Jika anda sudah berkahwin, tetapi memfailkan cukai secara berasingan, adakah setiap orang masih boleh memotong sehingga $2500 dalam Faedah Pinjaman Pelajar Dibayar daripada cukai mereka?

Ya, setiap orang boleh memotong sehingga $2500 dalam Faedah Pinjaman Pelajar Dibayar daripada cukai mereka.Walau bagaimanapun, jika anda sudah berkahwin tetapi memfailkan cukai secara berasingan, setiap orang hanya boleh memotong $1000 dalam Faedah Pinjaman Pelajar Dibayar daripada cukai mereka.Ini kerana potongan faedah pinjaman pelajar adalah terhad kepada faedah yang dibayar ke atas pinjaman yang diambil selepas 31 Disember tahun anda memfailkan penyata cukai anda.Jadi, jika anda memfailkan penyata cukai anda pada 15 April tahun ini, dan mengambil pinjaman pelajar pada 1 Januari tahun ini, pasangan anda hanya boleh menuntut faedah pinjaman pelajar bernilai $500 yang dibayar sebagai potongan ke atas pulangan cukai mereka sendiri.

Apakah dokumentasi yang perlu anda tunjukkan untuk memotong Faedah Pinjaman Pelajar anda yang Dibayar daripada cukai anda?

Untuk memotong Faedah Pinjaman Pelajar anda yang Dibayar daripada cukai anda, anda memerlukan dokumentasi yang menunjukkan faedah telah dibayar ke atas pinjaman pelajar.Ini boleh termasuk salinan perjanjian pinjaman, penyata bank yang menunjukkan pembayaran faedah telah dibuat, atau borang IRS 1098-E yang menunjukkan jumlah faedah yang dibayar untuk pinjaman pelajar.Anda juga perlu memberikan bukti pemastautin untuk tahun di mana faedah telah dibayar.Sebagai contoh, jika anda meminjam wang untuk menghadiri sekolah dan tinggal di rumah semasa kolej, anda perlu menyediakan dokumentasi yang menunjukkan anda tinggal di lokasi tertentu untuk sekurang-kurangnya separuh tahun untuk dapat menuntut potongan ini.

Jika pemberi pinjaman saya bertukar tangan, dan pemberi pinjaman baharu saya tidak memberi perkhidmatan kepada kawasan saya, adakah saya masih boleh memotong Faedah Pinjaman Pelajar yang Dibayar daripada cukai saya jika saya membayar terus kepada pemberi pinjaman lama?'?

Jika anda membayar faedah pinjaman pelajar anda terus kepada pemberi pinjaman lama, anda mungkin boleh memotongnya daripada cukai anda.Walau bagaimanapun, jika pemberi pinjaman lama bertukar tangan, pemberi pinjaman baharu mungkin tidak memberikan perkhidmatan kepada kawasan anda dan oleh itu anda perlu mencari pemberi pinjaman baharu yang melakukan perkhidmatan di kawasan anda untuk memotong pembayaran faedah anda.Jika ini tidak mungkin atau jika anda tidak mahu melalui kerumitan ini, maka anda boleh mengabaikan membayar faedah pinjaman pelajar anda dan menganggapnya sebagai keuntungan modal apabila mengira pendapatan bercukai anda.