Co to jest HSA?

czas wydawania: 2022-04-13

Zdrowotne Konto Oszczędnościowe (Health Savings Account - HSA) to korzystne podatkowo konto oszczędnościowe przeznaczone do pokrywania kwalifikowanych wydatków medycznych.Są one dostępne dla każdego, kto posiada plan zdrowotny z wysokim udziałem własnym, a wpłat może dokonywać zarówno posiadacz konta, jak i jego pracodawca.Wypłaty z HSA nie podlegają opodatkowaniu, o ile są przeznaczane na kwalifikowane wydatki medyczne.

HSA może być wykorzystany do pokrycia szerokiego zakresu kosztów opieki zdrowotnej, w tym wizyt lekarskich, leków na receptę, opieki dentystycznej i wizji.Fundusze HSA są przenośne, co oznacza, że można je zachować nawet w przypadku zmiany pracy lub planu ubezpieczenia zdrowotnego.W przeciwieństwie do niektórych innych rodzajów ubezpieczeń zdrowotnych, pieniądze w HSA są przenoszone z roku na rok, jeśli nie zostaną w całości wykorzystane.

Jeśli rozważasz założenie HSA, pamiętaj o kilku sprawach:

- Upewnij się, że Twój plan ubezpieczenia zdrowotnego kwalifikuje się do programu HSA - Aby otworzyć HSA, musisz posiadać plan zdrowotny z wysokim udziałem własnym (HDHP). Ten rodzaj planu ma niższe składki miesięczne niż tradycyjne plany zdrowotne, ale wyższe udziały własne.W przypadku ubezpieczenia na rok 201 minimalne potrącenie dla HDHP wynosi 1,35 USD dla osób indywidualnych i 2,70 USD dla rodzin.Skontaktuj się z pracodawcą lub firmą ubezpieczeniową, aby sprawdzić, czy Twój plan się kwalifikuje.

- Decyzja o wysokości wpłat - Na HSA można wpłacać do $3,50 rocznie, jeśli jest się ubezpieczonym indywidualnie w ramach HDHP (lub $7,00 rocznie, jeśli jest się ubezpieczonym rodzinnie). Jeśli masz 5 lat lub więcej, możesz wpłacić dodatkowo $1,00 rocznie.Wpłat może dokonywać zarówno posiadacz konta, jak i jego pracodawca - ale nie obaj!- i mogą być dokonywane na zasadzie przed opodatkowaniem (pre-tax) poprzez potrącenie z wynagrodzenia lub po opodatkowaniu (after-tax) poprzez wpłatę bezpośrednią na konto.Odsetki uzyskane na tym rachunku są również zwolnione z podatku.Składki pracodawcy nie są wliczane do rocznego limitu.

- Wykorzystaj je lub strać - W przeciwieństwie do kont FSA (Flexible Spending Accounts), pieniądze na koncie HSA nie znikają na koniec roku, jeśli nie wykorzystasz ich wszystkich.Jednak niewykorzystane środki z HSA przechodzą na kolejne lata.

Jak działa HSA?

HSA to rodzaj zdrowotnego konta oszczędnościowego, które pozwala oszczędzać pieniądze na wydatki medyczne.Pieniądze zgromadzone w funduszu HSA mogą być wykorzystane na pokrycie kosztów opieki zdrowotnej, gdy nie są one pokrywane przez ubezpieczenie lub gdy koszt ubezpieczenia jest zbyt wysoki.HSA może być również wykorzystany do pokrycia kosztów opieki długoterminowej.

Osoby posiadające HSA muszą wybrać wykwalifikowanego świadczeniodawcę, który będzie odpowiedzialny za rozdysponowanie środków na ich koncie zgodnie z wytycznymi określonymi przez ich plan.Środki zgromadzone na HSA nie mogą być wykorzystywane do opłacania składek, współpłatności lub innych wydatków.Fundusze te mogą być wykorzystane wyłącznie na pokrycie kosztów leczenia, których nie pokrywa ubezpieczenie ani inne źródła finansowania.

HSA to świetny sposób na oszczędzanie na poczet przyszłych wydatków medycznych i ma wiele zalet, w tym:

- Pozwala to ludziom korzystać z własnych pieniędzy, a nie polegać na ubezpieczeniach czy programach rządowych;

- Zapewnia korzyści podatkowe; oraz

- Może on pomóc w pokryciu kosztów opieki długoterminowej.

Jakie są korzyści z posiadania funduszu HSA?

HSA to konto oszczędnościowe z ulgą podatkową, które umożliwia oszczędzanie pieniędzy na przyszłe wydatki medyczne.Posiadanie HSA przynosi wiele korzyści, w tym następujące:

Ulga podatkowa.Konto HSA jest kontem oszczędnościowym korzystającym z ulgi podatkowej, co oznacza, że można odliczyć wpłaty na to konto od dochodu podlegającego opodatkowaniu.Może to obniżyć podatki nawet o 50%.

Większa elastyczność.W przypadku HSA masz większą elastyczność, jeśli chodzi o wykorzystanie środków.Można je przeznaczyć na ogólne oszczędności lub na konkretne wydatki medyczne, takie jak wizyty u lekarza i leki na receptę.

Większy spokój umysłu.Posiadanie dostępu do funduszy awaryjnych na wypadek nieoczekiwanych kosztów może być uspokajające i pomóc w zmniejszeniu stresu związanego z finansowaniem kosztów opieki zdrowotnej.

Zmniejszenie ryzyka wystąpienia kosztów zewnętrznych.Jeżeli potrzebujesz drogiego leczenia, posiadanie HSA może pomóc w zmniejszeniu kwoty, którą musisz zapłacić out-of-pocket (tzn. bez ubezpieczenia).

Kto jest uprawniony do korzystania z HSA?

Health Savings Accounts (HSAs) to rodzaj konta oszczędnościowego z ulgą podatkową, które może być wykorzystywane przez osoby indywidualne i rodziny do oszczędzania na koszty opieki zdrowotnej.Aby kwalifikować się do HSA, należy posiadać plan sponsorowany przez pracodawcę lub być objętym programem rządowym, takim jak Medicare lub Medicaid.Nie można posiadać HSA, jeżeli jest się objętym planem zdrowotnym o wysokim poziomie potrąceń (high-deductible health plan).

Konto HSA jest podobne do tradycyjnego konta oszczędnościowego, ponieważ pieniądze na nim zgromadzone można przeznaczyć na pokrycie kosztów leczenia, w tym składek, dopłat i odliczeń.Jednak w przeciwieństwie do tradycyjnego konta oszczędnościowego, wpłaty na HSA nie podlegają federalnemu podatkowi dochodowemu w momencie ich dokonywania.Jedyne podatki, które mogą mieć zastosowanie do składek, to podatki stanowe i lokalne.

Wpłaty na konto HSA mogą być dokonywane przed opodatkowaniem, co oznacza, że pieniądze nie wpływają na dochód podlegający opodatkowaniu w momencie ich wpłaty na konto.Jest to ważne, ponieważ pozwala osobom, które nie kwalifikują się do ulg podatkowych z tytułu stałych dochodów, na pokrycie kosztów opieki zdrowotnej bez wpływu na ich ogólną sytuację finansową.Ponadto wszelkie zyski z funduszy HSA pozostają poza dochodem podlegającym opodatkowaniu do czasu ich wypłaty w okresie emerytalnym lub w chwili śmierci.

Jaką kwotę mogę wpłacić do HSA każdego roku?

Wpłaty na HSA mogą się różnić, ale generalnie są ograniczone do $3,50 rocznie.Osoby fizyczne mogą jednak dokonywać dodatkowych wpłat, jeśli mają plany zdrowotne o podwyższonym koszcie uzyskania przychodu lub inne kwalifikujące się wydatki.Ponadto pracodawcy mogą również dokonywać wpłat na fundusze HSA w imieniu swoich pracowników.

Czy mogę wykorzystać mój fundusz HSA do opłacenia składek ubezpieczeniowych?

Krótka odpowiedź brzmi: tak, można wykorzystać HSA do opłacenia składek ubezpieczeniowych.Należy jednak pamiętać o kilku rzeczach, zanim to zrobimy.Po pierwsze, ważne jest, aby upewnić się, że polisa, którą kupujemy, obejmuje podstawowe świadczenia zdrowotne (essential health benefits, EHBs), czyli niezbędne usługi medyczne, które muszą być pokryte przez wszystkie plany zdrowotne oferowane przez Marketplace.Po drugie, w przypadku korzystania z HSA w celu pokrycia składek na polisę indywidualną, należy pamiętać, że maksymalny roczny limit wpłat na HSA wynosi $2,60 rocznie ($6,20 dla rodzin). Wreszcie, należy pamiętać, że nadwyżka wpłat podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym i może być obciążona karami.Jeśli masz pytania, czy wykorzystanie HSA do opłacania składek ubezpieczeniowych jest dla Ciebie odpowiednie, porozmawiaj z doradcą finansowym lub skonsultuj się z działem kadr swojego pracodawcy.

Na jakie wydatki medyczne mogę przeznaczyć środki z HSA?

Koszty leczenia mogą być przeznaczone na opłacenie różnych usług i zabiegów medycznych.Obejmują one wizyty u lekarza, leki na receptę, pobyty w szpitalu i inne.Istnieją pewne specyficzne rodzaje wydatków medycznych, które zazwyczaj nie są pokrywane przez plany ubezpieczeń zdrowotnych, ale mogą kwalifikować się do zwrotu za pośrednictwem konta HSA.Należą do nich opieka stomatologiczna i opieka nad wzrokiem.Ponadto, wiele wydatków medycznych kwalifikujących się do HSA może być opłaconych z własnej kieszeni bez kary, jeśli całkowity koszt jest mniejszy niż $2,50 rocznie.Dla osób posiadających plany zdrowotne z wysokim udziałem własnym lub mających niewystarczające pokrycie przez pracodawcę, korzystanie z HSA w celu pokrycia kosztów leczenia może przynieść znaczącą ulgę finansową.

Czy muszę płacić podatki od pieniędzy znajdujących się na moim koncie HSA?

HSA to popularne konta oszczędnościowe z ulgą podatkową, które umożliwiają oszczędzanie pieniędzy na emeryturę, wydatki medyczne lub inne krótkoterminowe potrzeby.Jednak niektórzy ludzie błędnie uważają, że nie muszą płacić podatków od pieniędzy znajdujących się na koncie HSA.Od pieniędzy znajdujących się na koncie HSA należy płacić podatki, tak samo jak od pieniędzy zgromadzonych na innych kontach oszczędnościowych.

IRS uznaje HSA za "kwalifikowany" plan emerytalny i wymaga, aby był on uwzględniany jako część składek wpłacanych do planu emerytalnego.Oznacza to, że należy wpłacać co najmniej $3,50 rocznie ($6,00 jeśli masz 5 lat lub więcej). Można również dokonywać dodatkowych wpłat do wysokości rocznego limitu 18,00 dolarów (24,00 dolarów w wieku 5 lat).Pieniądze zgromadzone w funduszu HSA rosną bez podatku do momentu ich wykorzystania.Po wykorzystaniu wszelkie pozostałe środki będą podlegały opodatkowaniu podatkiem dochodowym według zwykłej stawki.

Co stanie się z moimi pieniędzmi w HSA, jeśli odejdę z pracy lub przejdę na emeryturę?

Po zakończeniu pracy lub przejściu na emeryturę pieniądze na HSA będą nadal rosły bez podatku.Jeśli jednak posiadasz inne kwalifikowane plany emerytalne, takie jak IRA lub 401(k), pieniądze zgromadzone na HSA mogą podlegać opodatkowaniu w momencie ich wypłaty.Należy skonsultować się z doradcą podatkowym w celu ustalenia najlepszego sposobu postępowania z funduszami HSA w przypadku planowanego przejścia na emeryturę lub odejścia z pracy.

10.Jak otworzyć i prowadzić konto HSA?

Jeśli kwalifikujesz się do założenia konta HSA, musisz otworzyć je u swojego ubezpieczyciela.Po otwarciu konta należy je utrzymywać, dokonując corocznych wpłat.Wpłat można dokonywać, wykorzystując dochód przed opodatkowaniem lub dochód po opodatkowaniu.Limit składek na rok 201 wynosi 6,90 USD na osobę i 13,50 USD na rodzinę.