Quais são as implicações fiscais dos empréstimos estudantis?

tempo de emissão: 2022-09-20

Quando você contrata empréstimos estudantis, o governo pode reivindicar uma parte de sua renda como renda tributável.Isso significa que, ao declarar seus impostos, você terá que declarar todo o dinheiro que ganhar com pagamentos de empréstimos estudantis como renda tributável. empréstimo e quantos juros são cobrados sobre ele.No entanto, em geral, a maioria dos empréstimos estudantis resultará em algum nível de tributação. Quanto de imposto vou pagar?Existem algumas maneiras diferentes de calcular quanto imposto você pagará nos pagamentos do empréstimo estudantil.Uma maneira é usar uma calculadora online como esta. Esta calculadora estimará quanto imposto cada pagamento gerará com base em suas informações pessoais e na taxa de juros do seu empréstimo. pagamento contribuirá. Esta tabela lista o valor total dos impostos que serão pagos por vários tipos de mutuários com base em suas rendas anuais e pagamentos mensais da dívida. (Observação: os valores mostrados nesta tabela são apenas uma aproximação; eles não levam em conta outras deduções ou créditos que podem ser aplicados.) Quais são algumas deduções possíveis que podem ajudar a reduzir meus impostos?Uma maneira de reduzir o valor dos impostos devidos relacionados aos seus empréstimos estudantis é fazer contribuições elegíveis para contas de aposentadoria ou outros veículos de poupança. Essas contribuições podem reduzir o valor da renda tributável que você recebe do seu salário ou salário.Além disso, muitos empregadores oferecem fundos correspondentes para contribuições 401(k) de funcionários, o que também pode ajudar a reduzir o valor dos impostos devidos relacionados aos seus empréstimos estudantis. Trabalhando em tempo integralVocê geralmente terá que pagar imposto de renda sobre todos os seus ganhos do seu trabalhoMesmo se você não ganhar dinheiro suficiente para pagar seus empréstimos estudantisNa maioria dos casos, seus pagamentos de empréstimos estudantis não contarão como despesas extras contra as quais você pode reivindicar Uma deduçãoPor exemplo, se você estiver pagando US$ 1.000 por mês em principal e juros sobre US$ 20.000 emprestados ao longo de cinco anos a 6% APR , cada centavo desses pagamentos será considerado renda tributável. US$ 1.000 x 12 = US$ 12.000 (US$ 12 mil + US$ 0 = US$ 12 mil) US$ 12 mil - 20 mil = -8 mil (US$ 12 mil - US$ 10 mil = -US$ 2 mil)=US$ 2 mil x 25% = 75 centavos (US$ 2 mil x 0,25 = 50 centavos)"Empréstimos para estudantes: o que você precisa saber" Impostos associados aos pagamentos de empréstimos estudantisSe você não estiver trabalhando ou trabalhando apenas meio período, não precisará pagar o imposto de renda x Em qualquer um dos seus ganhos, mas dependendo de quanto dinheiro você ganha com os pagamentos de empréstimos estudantis, pode valer a pena considerar fazer contribuições qualificadas para contas de aposentadoria ou outros veículos de poupança, em vez de apenas pagá-los imediatamente, porque isso pode resultar em economias significativas ao longo do tempo e possivelmente até mesmo uma redução no total Impostos devidos em algum momento no futuro, você também poderá usar certos incentivos fiscais para reduzir a quantidade de impostos que você paga em seus pagamentos de empréstimos estudantis para zero ou menos. $ 24.000 para solteiros / $ 48.000 para casais arquivados em conjunto. - Uma isenção para mensalidades e taxas (até 4.500 por ano, desde que as despesas totais com educação excedam 8.600 por ano) - Um subsídio de depreciação de bônus de 10% disponível para empresas que possuem propriedades qualificadas usadas na condução de seus programas de assistência educacional qualificados para negócios ou negócios, como Pell G rants e Stafford Empréstimos também podem fornecer benefícios como valores de reembolso mensais reduzidos ou sem encargos financeiros iniciais.

Meus empréstimos estudantis serão perdoados se eu não puder pagá-los?

O perdão do empréstimo estudantil é um grande tópico de discussão nos dias de hoje.Há algumas coisas a ter em mente se você estiver considerando o perdão do empréstimo estudantil. Primeiro, há a questão de saber se você se qualifica ou não para o perdão.De um modo geral, você precisará ter feito pelo menos 120 pagamentos em dia em seus empréstimos estudantis antes que eles possam ser perdoados.Em segundo lugar, há a questão de quanto perdão de dívida você receberia.A maioria dos programas oferece apenas alívio parcial ou total da dívida, por isso é importante consultar um consultor financeiro qualificado antes de tomar qualquer decisão sobre o perdão do empréstimo estudantil. atende a determinados limites.Portanto, certifique-se de verificar com seu preparador de impostos para ver se o perdão do empréstimo estudantil é adequado para você!

Perdão de empréstimo estudantil: o que você precisa saber

Se você está lutando para pagar seus empréstimos estudantis, pode valer a pena considerar o perdão do empréstimo estudantil.Essa opção permite que os mutuários tenham suas dívidas reduzidas ou até mesmo eliminadas em alguns casos após efetuar um determinado número de pagamentos em dia.No entanto, os requisitos de elegibilidade variam de programa para programa e podem depender do seu nível de renda e de outros fatores.Antes de tomar qualquer ação, é importante entender todas as implicações do perdão do empréstimo estudantil para que você possa tomar uma decisão informada.

Quanto alívio da dívida posso esperar dos programas de perdão de empréstimos estudantis?

A maioria dos programas oferece alívio parcial ou total da dívida, dependendo da sua situação e histórico de pagamentos.O alívio parcial normalmente reduz a quantidade de dinheiro devido em 50% ou mais, enquanto o alívio total elimina completamente todas as obrigações de dívida restantes (embora isso nem sempre seja possível). Tenha em mente que a maioria dos programas exige que os mutuários cumpram limites de renda específicos para que possam se qualificar; não fazer isso pode resultar na rejeição do seu pedido e outras penalidades no futuro. Além disso, muitos programas exigem que os mutuários que buscam alívio por meio de processos de falência ou penhora de salários primeiro paguem seus saldos pendentes completamente antes de solicitar tolerância/perdão. também é importante observar que o empréstimo estudantil não está disponível se você cadastre-se como contribuinte individual e sua renda atinge determinados limites. Consulte um consultor financeiro qualificado antes de tomar qualquer decisão sobre o empréstimo estudantil!.

Quais são os requisitos de elegibilidade para o perdão de empréstimos estudantis?

Os requisitos de elegibilidade para a maioria dos tipos de planos de pagamento amigáveis ​​ao mutuário variam um pouco, mas geralmente incluem o cumprimento de determinados valores de pagamento mensal e a conclusão de pelo menos um ano de escola (ou equivalente). Além disso, muitos programas geralmente exigem que os candidatos residam em uma determinada área geográfica (geralmente dentro de 100 milhas) de onde sua instituição educacional qualificada está localizada. Certifique-se de verificar os requisitos de elegibilidade do programa específico que você está considerando antes de começar a elaborar qualquer plano!. Como me inscrevo se sou qualificado para o perdão de empréstimos estudantis?

Application procedures vary depending on the typeof forgivnessprogramyouareconsideringbuttypicallyrequirefilingafederalincometaxreturnandprovidingcopiesofrequireddocuments such as bank statementsandpaystubs.. Manyprogramsalsorequireborrowerstocontacttheorganizationdirectlyafterfilingtheirreturninordertoprovideadditionalinformationordocumentation.. Finally,.manyprogramsconsideracompliantapplicationonetimeprocesssobviouslyqualifiedborrowersmaynotneedtolookfortheprogramagainunlesstherehasbeenamayordifferenceintheirsituationandsituationsincetheyfirst applied!.

Como saber se sou elegível para o perdão do empréstimo estudantil?

O perdão de empréstimos estudantis é uma opção popular para pessoas que estão lutando para pagar seus empréstimos.Se você for elegível, seus empréstimos estudantis podem ser perdoados depois que você fizer um certo número de pagamentos.No entanto, existem algumas coisas que você precisa saber antes de aplicar.

Para se qualificar para o perdão do empréstimo estudantil, você deve atender a certos requisitos.Primeiro, sua dívida total de empréstimos estudantis federais e privados deve ser superior a US $ 57.500 quando você declara seus impostos.Em segundo lugar, você deve ter feito pelo menos 120 pagamentos pontuais em seus empréstimos estudantis federais durante o período de qualificação (que normalmente é de 10 anos). Finalmente, sua escola deve estar participando do Programa Federal de Empréstimo Direto quando você fez seus empréstimos.

Se todos esses requisitos forem atendidos, seus empréstimos estudantis poderão ser perdoados após 20 anos de pagamentos regulares.Lembre-se de que existem outros fatores que podem afetar se o perdão do empréstimo estudantil está ou não disponível para você, incluindo quanto dinheiro você ganha e quanta dívida você tem atualmente.

Devo começar a pagar meus empréstimos estudantis imediatamente após a formatura?

Não, você não precisa começar a pagar seus empréstimos estudantis imediatamente.Dependendo de quando você se formou e de quando fez os empréstimos, você pode ter alguns anos antes de começar a pagá-los.

Geralmente, se você se formou dentro de 10 anos após a obtenção de seus empréstimos estudantis, só precisará iniciar o reembolso dentro de 5 anos após a formatura.Se você se formou mais de 10 anos após a obtenção de seus empréstimos estudantis, o reembolso geralmente começa 6 meses após a formatura.

Existem algumas exceções a essa regra.Se você esteve no serviço militar durante parte ou todo o seu programa de graduação, os termos do seu empréstimo serão estendidos por até 3 anos (dependendo do tipo de empréstimo). Além disso, alguns alunos que iniciaram seus estudos de graduação como estudantes em tempo integral em uma faculdade ou universidade credenciada podem ter direito a um adiamento do reembolso enquanto continuam seus estudos e trabalham em período integral.Para saber se você se qualifica para esses tipos de isenções, entre em contato com seu credor ou visite a Calculadora de Reembolso do StudentLoansForYou.com.

O importante é se manter informado sobre as opções de pagamento para que você possa tomar a melhor decisão por si mesmo e cumprir suas obrigações financeiras no menor tempo possível.

Se eu adiar meus empréstimos estudantis, os juros continuarão a acumular?

Quando você adia seus empréstimos estudantis, os juros param de acumular sobre os empréstimos.No entanto, se mais tarde você decidir fazer os empréstimos novamente, os juros serão retomados de onde pararam.Se você tiver alguma dúvida sobre esse processo ou quiser discutir uma situação específica de empréstimo, entre em contato com seu agente de empréstimo.

Posso negociar um pagamento mensal mais baixo nos meus empréstimos estudantis?

Há algumas coisas a ter em mente se você quiser tentar negociar um pagamento mensal mais baixo em seus empréstimos estudantis.Primeiro, certifique-se de ter todas as informações que seu credor precisa para tomar uma decisão.Isso inclui sua renda, saldo atual do empréstimo e outras dívidas com as quais você pode estar lutando.Em segundo lugar, não espere muito do processo.A maioria dos credores só estará disposta a reduzir seus pagamentos em cerca de 10 a 15% se acharem que isso não afetaria sua carga geral de dívida.Finalmente, lembre-se sempre que os empréstimos estudantis são considerados rendimentos tributáveis ​​para fins de declaração de impostos.Se você deseja economizar dinheiro em impostos este ano, pode valer a pena considerar o refinanciamento ou obter uma taxa de juros mais baixa em seus empréstimos estudantis.

Quais são as consequências da inadimplência dos meus empréstimos estudantis?

Se eu parar de pagar meus empréstimos estudantis, isso afetará minha pontuação de crédito?Quais são as opções disponíveis para mim se eu estiver lutando para pagar meus empréstimos estudantis?Posso quitar meus empréstimos estudantis em caso de falência?Como calculo quanto dinheiro precisarei para pagar minha dívida de empréstimo estudantil em um período de 10 anos?Qual é um exemplo de plano de pagamento razoável para reembolsar empréstimos estudantis?Existe algo que possa ser feito se eu estiver desempregado e não puder pagar minha dívida de empréstimo estudantil?Posso ter mais de um empréstimo estudantil ao mesmo tempo?Se sim, quais são as consequências de fazer isso?"

Os empréstimos estudantis podem consumir uma quantidade significativa de sua renda ao longo do tempo.Se você deixar de pagar seu empréstimo, isso pode ter sérias consequências para sua pontuação de crédito e capacidade de obter financiamento futuro.Há muitas opções disponíveis para você se estiver lutando para pagar suas dívidas, mas isso pode exigir algum esforço e planejamento.Aqui estão algumas dicas sobre como gerenciar suas finanças e manter-se em dia com o pagamento de seus empréstimos estudantis:

  1. Calcule quanto dinheiro você precisará pagar em um período de 10 anos usando a calculadora de reembolso fornecida pelo Departamento de Educação.Isso lhe dará uma ideia de que tipo de pagamentos mensais seriam gerenciáveis ​​com base em suas receitas e despesas.
  2. Certifique-se de estar ciente de todos os possíveis programas de assistência financeira disponíveis para ajudar a reduzir ou evitar o pagamento total de sua dívida.Isso inclui subsídios do governo, ofertas de juros baixos de credores e programas de assistência educacional oferecidos por empregadores ou universidades.
  3. Tente não gastar mais do que ganha a cada mês quando chegar a hora de pagar suas dívidas.Uma ferramenta de orçamento como o Mint pode ajudar a acompanhar para onde seu dinheiro está indo, para que você não acabe em apuros quando chegar a hora de pagar as contas da faculdade!
  4. Considere declarar falência se circunstâncias fora de seu controle tornarem o reembolso impossível ou extremamente difícil.Esta opção pode permitir o alívio de todas ou parte das obrigações de dívida pendentes, preservando quaisquer ativos que possam fornecer segurança financeira no futuro.No entanto, a falência não é isenta de riscos, portanto, consulte um advogado antes de tomar qualquer decisão sobre essa opção.

Como posso obter ajuda se estiver com dificuldades para fazer os pagamentos do meu empréstimo estudantil?

Quais são os benefícios dos empréstimos estudantis federais?O que é um empréstimo privado?Como obter o perdão do empréstimo estudantil?Posso quitar meus empréstimos estudantis em caso de falência?

Se você tiver empréstimos estudantis federais, eles podem ser levados em consideração no cálculo de sua renda tributável.Se você tiver empréstimos estudantis particulares, eles também podem afetar sua responsabilidade fiscal.Fale com um contador ou preparador de impostos sobre como seus empréstimos estudantis podem afetar seus impostos.

Há muitas maneiras de obter ajuda se você estiver com dificuldades para fazer os pagamentos mensais de seus empréstimos estudantis.Você pode tentar entrar em contato diretamente com o credor, procurar serviços de aconselhamento gratuitos ou de baixo custo ou usar um plano de reembolso que permita distribuir os pagamentos por um período mais longo.Existem também vários programas governamentais disponíveis que fornecem assistência financeira para aqueles que estão lutando para pagar suas dívidas educacionais.

Federalstudentloans.gov fornece uma lista de alguns dos principais benefícios de obter empréstimos estudantis federais: as taxas de juros tendem a ser mais baixas do que as oferecidas por credores privados; não há necessidade de verificações de crédito; e empréstimos estudantis federais normalmente têm opções de pagamento mais flexíveis do que a maioria dos outros tipos de dívida, incluindo devedores públicos e privados.Além disso, os empréstimos estudantis federais oferecem aos mutuários acesso a oportunidades de ajuda financeira que podem não estar disponíveis por meio de outras fontes, como bolsas de estudo e subsídios de faculdades e universidades.

  1. Empréstimos estudantis podem levar seus impostos 202
  2. Como posso obter ajuda se estiver com dificuldades para fazer os pagamentos do meu empréstimo estudantil?
  3. Quais são os benefícios dos empréstimos estudantis federais?
  4. com oferece esta visão geral sobre o que diferencia o financiamento da educação privada versus pública: o financiamento da educação pública vem dos cofres do estado, enquanto o financiamento da educação privada vem de várias fontes, como riqueza familiar (ambos os pais contribuindo), doações (fundações), doações individuais, títulos de receita de mensalidades emitido por estados/faculdades/universidades etc...O financiamento da educação privada muitas vezes tem requisitos de elegibilidade mais rigorosos (cláusula de excentricidade no caso de mamãe querer Princeton, mas papai só tem GED), o que leva os alunos com notas e pontuações mais altas, mas menos dinheiro, a frequentar escolas de elite, enquanto os alunos mais pobres sem registros perfeitos podem se qualificar para Pell Grants & Stafford Empréstimos que vão para propinas em faculdades/universidades públicas 5 Descarte seus empréstimos estudantis em falência AmberElliott .com diz "Em geral, qualquer dívida educacional federal ou não federal pendente quitada em falência será considerada renda tributável".Isso significa que, mesmo que você pudesse pagar toda ou parte de sua dívida após o pedido de proteção contra falência, qualquer valor reembolsado provavelmente aumentaria sua renda tributável em cerca de 25%.No entanto, existem algumas exceções em que a dívida educacional quitada pode não aumentar a renda tributável, incluindo valores perdoados nos programas de cancelamento do Título IV, como o PSLF6. Posso quitar meus empréstimos estudantis em caso de falência?"A resposta curta é sim", de acordo com arquivado na Associação Nacional de Advogados de Falências do Consumidor" No entanto, é importante notar que "a quitação depende de uma variedade de fatores específicos para a situação de cada mutuário", portanto, consulte um advogado antes de tomar qualquer decisão

Quais opções estão disponíveis para mim se eu não puder pagar o valor do meu pagamento mensal atual?

Existem algumas opções disponíveis para você se você não puder arcar com o valor do pagamento mensal atual.Você pode reduzir seus pagamentos, ajustar os termos do seu empréstimo ou consolidar seus empréstimos em um empréstimo com uma taxa de juros mais baixa.Além disso, existem muitos programas governamentais que podem ajudar a pagar as despesas da faculdade.Para obter mais informações sobre essas opções e outras, entre em contato com um consultor financeiro ou visite os sites listados abaixo: O National Student Loan Data System (NSLDS) é um banco de dados nacional que fornece informações sobre empréstimos estudantis, incluindo taxas e termos de empréstimos, taxas de inadimplência, e planos de reembolso. www.nslds.ed.govO site Federal Student Aid fornece informações sobre programas federais de auxílio estudantil, como subsídios e bolsas de estudo, bem como planos de reembolso e outros recursos para estudantes. www2.ed.gov/federal-student-aidO site do College Board fornece informações sobre opções de financiamento para o ensino superior, incluindo calculadoras de empréstimos estudantis e guias para encontrar faculdades e universidades acessíveis. www3.collegeboard .orgSe eu estiver tendo problemas para pagar o valor do meu pagamento mensal, o que devo fazer?Se você estiver com problemas para pagar o valor do pagamento mensal, considere reduzir o prazo do seu empréstimo ou refinanciar sua dívida em uma opção de empréstimo com taxa de juros mais baixa."Um guia descrevendo algumas soluções possíveis se você não puder fazer seus pagamentos mensais atuais devido à dívida do empréstimo estudantil. - Tente reduzir o prazo do empréstimo - Considere refinanciar em uma opção de empréstimo com taxa de juros mais baixa. - Entre em contato com um consultor financeiro credenciado que pode ajudá-lo descubra qual opção funcionaria melhor para você com base em circunstâncias individuais. - Consulte sites governamentais como NSLDS e Federal Student Aid, que oferecem vários recursos especificamente adaptados para ajudar os alunos a gerenciar suas finanças enquanto frequentam a escola. "Opções disponíveis para mim se eu não puder pagar Meu valor de pagamento mensal "Existem várias opções diferentes disponíveis para os mutuários que se encontram com dificuldades financeiras quando se trata de pagar seus empréstimos estudantis. - Ajuste nos pagamentos: Às vezes é possível negociar com os credores para fazer pagamentos menores do que o exigido por lei. - Consolidação: Muitos mutuários acham útil colocar todas as suas dívidas sob o mesmo teto por meio da consolidação refinanciar seus empréstimos em um empréstimo com juros baixos.- Refinanciamento: um refinanciamento pode resultar em taxas de juros mais baixas e permitir que os mutuários tenham mais tempo para pagar suas dívidas sem ter que se preocupar com o aumento dos pagamentos mensais. diferentes programas governamentais projetados especificamente para entender como as pessoas podem usar fundos públicos para despesas de ensino superior.– O Pell Grant Program oferece assistência necessária para estudantes de graduação que demonstram necessidade financeira.– O Perkins Loan Program ajuda estudantes de baixa renda a financiar custos não cobertos pelo Pell Grants– The Direct O Programa de Empréstimos Subsidiados fornece empréstimos Stafford subsidiados diretamente a usuários de famílias que ganham até universidades com renda abaixo de US$ 60.000 por ano."Opções de assistência financeira disponíveis por meio de sites governamentais"Muitas agências governamentais desenvolveram sites dedicados exclusivamente a usar esse tipo de informações de assistência financeira - incluindo tanto fontes federais quanto fontes estaduais.– NSLDS oferece dados abrangentes sobre todos os tipos de programas federais de auxílio estudantil.– FAFSA (Aplicativo Gratuito para Auxílio Federal Estudantil) é o aplicativo usado pela maioria dos estudantes que buscam auxílio federal direto, incluindo Pell Grants e Perkins Loans.– Sallie Mae criou uma variedade de ferramentas on-line projetadas especificamente para classificar as escolas com base nos resultados da pontuação da FAFSA."

Algumas soluções potenciais incluem ajustar os termos do nosso empréstimo; consolidar nossos empréstimos; refinanciar nossa dívida a uma taxa de juros mais baixa; ou solicitando assistência governamental por meio de vários sites, como NSLDS ou Federal Student Aid.

Existe um limite de quanto no total posso emprestar em empréstimos estudantis federais?

Não há limite para quanto no total você pode emprestar em empréstimos estudantis federais.No entanto, existem limites para a quantidade de certos tipos de empréstimos estudantis federais que você pode fazer de uma só vez.Por exemplo, você não pode emprestar mais de US$ 30.000 em empréstimos Perkins e empréstimos de Stafford combinados.Além disso, se sua renda estiver acima de um determinado limite, você pode ser obrigado a pagar parte ou toda a dívida do empréstimo estudantil por meio de impostos.Para saber mais sobre esses limites e como eles se aplicam a você, fale com um consultor financeiro qualificado.

Como os empréstimos estudantis privados diferem dos empréstimos estudantis federais?

Os empréstimos estudantis privados normalmente não estão sujeitos a impostos federais de reembolso de empréstimos. Os empréstimos estudantis federais, por outro lado, são considerados rendimentos tributáveis ​​quando reembolsados. Isso significa que, se você tiver empréstimos estudantis federais e sua renda bruta ajustada (AGI) for superior a US $ 80.000, de 2019, você será obrigado a pagar impostos sobre qualquer dívida perdoada ou não utilizada. Se o seu AGI estiver abaixo desse valor, a dívida perdoada ou não utilizada não será tributada. aqueles oferecidos por agências federais. Como resultado, é importante comparar cuidadosamente as opções de empréstimos estudantis privados e federais antes de tomar uma decisão. Algumas coisas a serem consideradas ao comparar as opções de empréstimos estudantis privados e federais incluem: • A taxa de juros • A duração do empréstimo• As taxas associadas ao empréstimo• Opções de reembolsoA melhor maneira de descobrir que tipo de empréstimo estudantil privado ou federal funcionaria melhor para você é falar com um consultor de uma instituição financeira em yo sua área.Isso pode ajudá-lo a tomar uma decisão informada sobre qual tipo de empréstimo seria melhor para sua situação.

Os fiadores podem ser liberados de empréstimos estudantis privados?13 .O que é refinanciamento e como funciona com o Empréstimo Estudantil?

Os empréstimos estudantis podem ser um grande fardo financeiro, mas o refinanciamento pode ajudá-lo a cuidar disso.O refinanciamento é quando você faz um novo empréstimo para substituir um antigo.Isso pode economizar dinheiro a longo prazo, porque as taxas de juros dos empréstimos estudantis geralmente são mais baixas do que as de outros tipos de empréstimos.

refinanciar seus empréstimos estudantis também pode melhorar sua pontuação de crédito, o que pode facilitar a obtenção de outros tipos de financiamento no futuro.Aqui estão algumas coisas a ter em mente ao refinanciar:

-Certifique-se de ter fundos suficientes disponíveis para cobrir o custo total do novo empréstimo.

- Esteja ciente das taxas que podem estar associadas ao refinanciamento de seus empréstimos estudantis.Essas taxas podem aumentar rapidamente e impedir que você obtenha o melhor negócio possível em seu novo empréstimo.

-Peça recomendações antes de escolher um emprestador de refinanciamento.Existem muitos credores respeitáveis ​​por aí, por isso é importante fazer sua pesquisa antes de tomar uma decisão.