Qual é o status das deduções fiscais de empréstimos estudantis?

tempo de emissão: 2022-09-22

As deduções de juros de empréstimos estudantis estão disponíveis dedutíveis de impostos para indivíduos que possuem empréstimos estudantis qualificados.A dedução é eliminada gradualmente à medida que a renda aumenta, de modo que os contribuintes com renda mais alta podem não conseguir tirar o máximo proveito da dedução.Para 2018, o valor máximo que pode ser deduzido é de US$ 2.500 por indivíduo e US$ 5.000 por casal registrado em conjunto.Além disso, qualquer quantia perdoada ou liberada de um empréstimo estudantil qualificado também é dedutível.

O status das deduções fiscais de empréstimos estudantis está em fluxo desde a aprovação da Lei de Cortes de Impostos e Empregos em 2017.A princípio, não estava claro se a nova lei afetaria essas deduções.No entanto, após alguma confusão sobre como a legislação seria implementada, foi anunciado no final de dezembro que as deduções de juros de empréstimos estudantis continuarão sendo permitidas desde que sejam reivindicadas no Anexo A do Formulário 1040 (a declaração de imposto de renda federal). Isso significa que os contribuintes que discriminam suas deduções podem reivindicá-las em seus impostos, mesmo que não tenham outras despesas importantes listadas neste formulário.

Embora essa notícia seja boa para quem usa essa dedução, isso significa que pode haver mais concorrência entre os contribuintes para reivindicá-la, uma vez que agora há menos oportunidades para reduzir o lucro tributável em geral.É importante consultar um contador ou preparador de impostos se você não tiver certeza se se qualifica ou não para essa dedução ou quanto você poderia economizar aproveitando-a.

Quem é elegível para deduções fiscais de empréstimos estudantis?

As deduções fiscais de empréstimos estudantis estão disponíveis para indivíduos que fizeram empréstimos estudantis para frequentar a escola.Para se qualificar, o indivíduo deve ser legalmente obrigado a reembolsar o empréstimo e atender a alguns outros requisitos.A maneira mais comum de os alunos aproveitarem essas deduções é arquivar seus impostos como uma dedução detalhada.Isso significa que eles listarão todas as despesas qualificadas em sua declaração de imposto, incluindo quaisquer pagamentos de empréstimos estudantis.Existem algumas outras maneiras pelas quais os alunos podem tirar proveito dessas deduções, mas elas são menos comuns.Por exemplo, algumas pessoas podem reivindicar a dedução de juros de empréstimos estudantis se tiverem pago juros sobre seus empréstimos durante o ano.No entanto, esta é uma opção mais complicada e nem sempre está disponível.Finalmente, algumas pessoas podem reivindicar a dedução do perdão do empréstimo estudantil se estiverem planejando se aposentar ou interromper os pagamentos de seus empréstimos em um futuro próximo.Novamente, esta é uma opção mais complicada e nem sempre está disponível.Todas essas opções devem ser consideradas cuidadosamente antes de declarar seus impostos, porque cada uma tem suas próprias vantagens e desvantagens.

Quanto pode ser deduzido em impostos para empréstimos estudantis?

Os empréstimos estudantis são considerados uma forma de renda para fins fiscais.O valor que pode ser deduzido em impostos para empréstimos estudantis depende do tipo de empréstimo e da situação fiscal do indivíduo.Geralmente, os empréstimos estudantis podem ser deduzidos até $ 2.500 por ano.Este limite aplica-se a impostos federais e estaduais.Existem algumas exceções a essa regra, como se o empréstimo for usado para comprar uma casa ou se for feito antes de 2009.Nesses casos, o valor da dedução é maior.É importante consultar um contador ou preparador de impostos para ver quais opções estão disponíveis para você com base em sua situação específica.

Quando as deduções fiscais de empréstimos estudantis entram em vigor?

Quando as deduções de empréstimos estudantis entram em vigor?Os juros de empréstimos estudantis e outras despesas relacionadas são geralmente dedutíveis no ano em que são pagos.Isso significa que, se você fez um empréstimo estudantil em 2018, sua dedução provavelmente seria feita em 2019.No entanto, existem algumas exceções a essa regra.Se você emprestou dinheiro de um credor privado em vez de uma instituição educacional, os juros desses empréstimos não serão dedutíveis até que você realmente os pague.Da mesma forma, quaisquer taxas associadas ao empréstimo de dinheiro por meio de um empréstimo estudantil, como taxas de originação ou de tolerância, não podem ser deduzidas até que a dívida seja paga.O IRS tem mais informações sobre quando tipos específicos de deduções podem ser feitos em seu site.

Quanto tempo duram as deduções fiscais do empréstimo estudantil?

As deduções fiscais de empréstimos estudantis duram a vida do empréstimo.Isso significa que, se você fez um empréstimo estudantil em 2018, sua dedução durará até 202.Se você é casado, arquiva separadamente, apenas sua própria dedução do empréstimo estudantil é permitida.

Você pode deduzir todos os juros pagos em empréstimos estudantis federais, incluindo empréstimos privados feitos para frequentar a faculdade.Você não pode deduzir quaisquer taxas associadas a empréstimos estudantis federais, como custos de originação ou processamento.

O valor máximo que você pode deduzir a cada ano é de US$ 2.500 por pessoa (US$ 4.000 por casal). O valor total que você pode deduzir em um determinado ano não pode exceder $ 10,00. Não há limite de quanto de juros você pode deduzir em empréstimos estudantis particulares feitos para frequentar a faculdade.No entanto, há limites de quanto do valor principal desses empréstimos você pode deduzir a cada ano (veja abaixo).

Você deve apresentar o Formulário 1040 Anexo A para reivindicar a Dedução de Juros do Empréstimo Estudantil.Este formulário lista todos os seus rendimentos tributáveis ​​e mostra quais deduções o reduzem dólar por dólar.Você deve anexar este formulário ao seu retorno quando arquivado para reivindicar a(s) dedução(ões) apropriada(s).

Que tipo de planos de reembolso se qualificam para a dedução fiscal de empréstimos estudantis?

A dedução do imposto sobre empréstimos estudantis está disponível para indivíduos que estão pagando seus empréstimos estudantis federais.Os seguintes planos de reembolso se qualificam para a dedução fiscal de empréstimos estudantis: empréstimos diretos subsidiados e não subsidiados, empréstimos Perkins e empréstimos do Programa Federal de Empréstimo para Educação Familiar (FFEL).Para se qualificar, o indivíduo deve fazer pagamentos regulares de seus empréstimos estudantis federais e ter renda anual total abaixo de certos limites.Para 2018, o limite de renda anual é de US$ 65.000 para contribuintes solteiros e US$ 130.000 para casais que declaram declaração conjunta.Se você não estiver pagando seus empréstimos estudantis federais ou não atender a um dos planos de pagamento qualificados, ainda poderá solicitar uma dedução parcial do imposto sobre empréstimos estudantis somando todos os valores de empréstimos estudantis federais elegíveis e dividindo esse total por 2%.

Os empréstimos privados se qualificam para a dedução do imposto sobre empréstimos estudantis?

Os empréstimos estudantis privados são elegíveis para a dedução do imposto sobre empréstimos estudantis se você atender a certos requisitos.Você deve estar matriculado em uma escola credenciada, ter um empréstimo estudantil válido e fazer despesas educacionais qualificadas.As despesas de educação qualificadas incluem mensalidades, taxas, hospedagem e alimentação e outros custos relacionados.Você pode encontrar mais informações sobre a dedução fiscal de empréstimos estudantis em IRS.gov.

Empréstimos consolidados - eles são tratados como um grande empréstimo ou vários empréstimos menores para fins de dedução fiscal de empréstimos estudantis?

A dedução do imposto de empréstimo estudantil é uma maneira popular para os alunos reduzirem sua renda tributável.Os empréstimos consolidados são tratados como um grande empréstimo para fins de dedução, mesmo que os empréstimos sejam divididos em vários pagamentos menores.Isso significa que os alunos podem aproveitar essa dedução, mesmo que estejam fazendo vários empréstimos estudantis menores.No entanto, existem algumas limitações para este benefício.Primeiro, o valor total da dívida perdoada por meio da dedução do imposto sobre empréstimos estudantis não pode exceder US$ 57.500 por ano.Em segundo lugar, apenas empréstimos estudantis federais se qualificam para a dedução.Os empréstimos estudantis particulares não contam para esse limite.Por fim, você deve detalhar suas deduções para aproveitar esse benefício.Se você não detalhar suas deduções, não poderá tirar proveito da dedução do imposto de empréstimo estudantil.

Adiamento na escola - isso tem algum impacto sobre se você pode ou não deduzir seus empréstimos estudantis em seus impostos?

Há algumas coisas a ter em mente se você estiver pensando em fazer empréstimos estudantis para adiar pagamentos.Por um lado, adiar os pagamentos do empréstimo provavelmente aumentará a quantidade de juros que se acumulam na dívida ao longo do tempo.Além disso, se você optar por fazer um empréstimo estudantil para reduzir sua renda tributável, é importante observar que esse tipo de empréstimo pode não ser elegível para determinados incentivos fiscais.Por exemplo, empréstimos federais geralmente não são elegíveis para o Student Loan Interest Deduction ou o American Opportunity Tax Credit. Se você estiver interessado em saber mais sobre como os empréstimos estudantis podem afetar seus impostos, consulte um contador ou especialista em impostos.Eles podem ajudá-lo a descobrir quais deduções e créditos podem se aplicar à sua situação específica e fornecer conselhos sobre se o adiamento de pagamentos é uma opção viável para você."

Quando chega a hora de declarar seus impostos, há algumas coisas que você precisa considerar, incluindo quaisquer despesas relacionadas à educação, como mensalidades e taxas, bem como outros custos relacionados, como livros e suprimentos.Uma grande despesa que muitos estudantes enfrentam a cada ano são as contas da faculdade - por isso faz sentido que muitas pessoas peçam dinheiro emprestado a credores para cobrir esses custos enquanto ainda permanecem solventes durante seus estudos.Infelizmente, para alguns estudantes que fazem empréstimos privados em vez de federais (porque eles se qualificam para taxas de juros mais baixas), esses mesmos credores podem exigir o pagamento por meio de impostos em vez de parcelas periódicas - o que significa que todos esses encargos de juros altos aparecerão no suas declarações de imposto de renda de pessoa física todos os anos!Isso pode aumentar rapidamente se alguém deve dezenas ou mesmo centenas de milhares de dólares em dívidas estudantis - portanto, antes de assumir novas obrigações educacionais, consulte um contador ou especialista em impostos que possa ajudar a determinar se o pagamento de dívidas por meio de impostos é realmente viável com base em sua situação financeira individual."Eles estão tirando empréstimos estudantis de impostos este ano?"

Existem várias maneiras pelas quais os mutuários podem reduzir sua renda tributável usando fundos emprestados para despesas com educação:

Alguns mutuários podem optar por não pagar todo o empréstimo de uma só vez, mas fazer pagamentos mensais menores ao longo do tempo – efetivamente “adiando” o pagamento do valor principal até que a formatura/emprego tenha sido alcançada (e presumivelmente quando valores maiores seriam devidos de qualquer maneira) . No entanto, como os juros incidem diariamente sobre os saldos não pagos (independentemente de quando o reembolso realmente ocorre), os contribuintes que escolhem esse método correm o risco de incorrer em juros adicionais significativos ao longo do tempo (totalizando potencialmente mais de 100% ao ano). Além disso, se esses mutuários passarem por dificuldades econômicas no futuro e não puderem ou não quiserem reembolsar o que originalmente tomaram emprestado MAIS os juros acumulados - levando-os ao status de inadimplência -, os esforços de cobrança poderão começar diretamente de seus salários/salários sem qualquer recurso disponível por meio de falência procedimentos etc. "Eles estão tirando empréstimos estudantis dos impostos este ano?"

A resposta curta é sim – embora haja algumas ressalvas envolvidas, dependendo de qual(is) tipo(s) de empréstimo(s) foi(m) contratado(s).Veja um pouco mais de informações sobre cada cenário:

1) Se alguém contrair empréstimos federais de Stafford e os pagar por meio de pagamentos mensais regulares programados, nenhum imposto adicional precisará ser pago, pois esses tipos de empréstimos são considerados “dedutíveis de impostos” sob a Seção 221 (d) (3) da Receita Federal Código. No entanto, se esse mutuário passar por dificuldades econômicas no futuro e não puder ou não quiser reembolsar o que foi originalmente emprestado MAIS os juros acumulados, os esforços de cobrança podem começar diretamente dos salários/salários SEM QUALQUER RECUSA DISPONÍVEL ATRAVÉS DE PROCESSOS DE FALÊNCIA ETCETERA ." Eles estão recebendo empréstimos estudantis? de impostos este ano?Empréstimos Privados vs Empréstimos Federais: Implicações Fiscais Escrito pelo Herói do Empréstimo Estudantil O tipo mais comum de empréstimo tomado por estudantes universitários em toda a América é, sem dúvida, os empréstimos federais de Stafford.

Se você é casado, mas declara impostos separadamente, cada pessoa ainda pode deduzir até $ 2.500 em juros de empréstimos estudantis pagos de seus impostos?

Sim, cada pessoa pode deduzir até $ 2500 em juros de empréstimos estudantis pagos de seus impostos.No entanto, se você é casado, mas declara impostos separadamente, cada pessoa pode deduzir apenas $ 1.000 em juros de empréstimos estudantis pagos de seus impostos.Isso ocorre porque a dedução de juros do empréstimo estudantil é limitada aos juros pagos sobre empréstimos obtidos após 31 de dezembro do ano em que você apresenta sua declaração de imposto.Portanto, se você apresentou sua declaração de imposto em 15 de abril deste ano e fez um empréstimo estudantil em 1º de janeiro deste ano, seu cônjuge só poderá reivindicar US $ 500 em juros de empréstimo estudantil pagos como dedução em sua própria declaração de imposto.

Que documentação você precisa mostrar para deduzir seus juros de empréstimos estudantis pagos de seus impostos?

Para deduzir os juros pagos do empréstimo estudantil de seus impostos, você precisará de documentação que mostre que os juros foram pagos em um empréstimo estudantil.Isso pode incluir uma cópia do contrato de empréstimo, extrato bancário mostrando que os pagamentos de juros foram feitos ou um formulário 1098-E do IRS que mostra o valor dos juros pagos em um empréstimo estudantil.Você também precisará fornecer comprovante de residência para o ano em que os juros foram pagos.Por exemplo, se você pediu dinheiro emprestado para frequentar a escola e morou em casa durante a faculdade, precisará fornecer documentação que comprove que residiu em um determinado local por pelo menos metade do ano para poder reivindicar essa dedução.

Se meu credor mudou de mãos e meu novo credor não atende minha área, ainda posso deduzir meus juros de empréstimos estudantis pagos de meus impostos se eu os pagar diretamente ao credor antigo?'?

Se você pagou os juros do empréstimo estudantil diretamente ao antigo credor, poderá deduzi-los de seus impostos.No entanto, se o credor antigo mudou de mãos, o novo credor pode não atender sua área e, portanto, você terá que procurar um novo credor que atenda sua área para deduzir seus pagamentos de juros.Se isso não for possível ou se você não quiser passar por esse aborrecimento, pode simplesmente ignorar o pagamento dos juros de seus empréstimos estudantis e tratá-los como ganhos de capital ao calcular sua renda tributável.