Care este statutul deducerilor fiscale pentru creditele pentru studenți?

Deducerile dobânzii la împrumuturile pentru studenți sunt disponibile pe o bază deductibilă fiscal pentru persoanele fizice care au împrumuturi pentru studenți calificate.Deducerea este eliminată pe măsură ce venitul crește, astfel încât contribuabilii cu venituri mai mari ar putea să nu poată profita pe deplin de deducere.Pentru 2018, suma maximă care poate fi dedusă este de 2.500 USD per individ și 5.000 USD per cuplu căsătorit care depune în comun.În plus, orice sumă iertată sau eliberată dintr-un împrumut student eligibil este, de asemenea, deductibilă.

Statutul deducerilor fiscale pentru împrumuturile pentru studenți a evoluat de la adoptarea Tax Cuts and Jobs Act în 2017.La început, nu era clar dacă noua lege va afecta deloc aceste deduceri.Cu toate acestea, după o anumită confuzie cu privire la modul în care va fi implementată legislația, a fost anunțat la sfârșitul lunii decembrie că deducerile dobânzilor la împrumuturile pentru studenți vor continua să fie permise atâta timp cât acestea sunt solicitate în Anexa A din Formularul 1040 (decontul federal de impozit pe venit). Aceasta înseamnă că contribuabilii care își detaliază deducerile le pot pretinde asupra impozitelor, chiar dacă nu au alte cheltuieli majore enumerate în acest formular.

Deși această veste este bună pentru cei care folosesc această deducere, înseamnă că poate exista mai multă concurență între contribuabili pentru a o revendica, deoarece acum există mai puține oportunități de a reduce venitul impozabil în general.Este important să consultați un contabil sau un pregătitor fiscal dacă nu sunteți sigur dacă vă calificați sau nu pentru această deducere sau cât ați putea economisi dacă profitați de ea.

Cine este eligibil pentru deduceri fiscale pentru creditele pentru studenți?

Deducerile fiscale pentru împrumuturile pentru studenți sunt disponibile persoanelor care au contractat împrumuturi pentru studenți pentru a merge la școală.Pentru a se califica, persoana trebuie să fie legal obligată să ramburseze împrumutul și să îndeplinească anumite alte cerințe.Cel mai obișnuit mod prin care studenții pot profita de aceste deduceri este depunerea impozitelor ca deducere detaliată.Aceasta înseamnă că vor enumera toate cheltuielile eligibile în declarația de impozit, inclusiv orice plăți ale împrumuturilor pentru studenți.Există alte câteva moduri prin care studenții pot profita de aceste deduceri, dar sunt mai puțin frecvente.De exemplu, unele persoane pot solicita deducerea dobânzii la împrumutul pentru studenți dacă au plătit dobândă la împrumuturi în cursul anului.Cu toate acestea, aceasta este o opțiune mai complicată și nu este întotdeauna disponibilă.În cele din urmă, unii oameni pot solicita deducerea pentru iertarea împrumutului pentru studenți dacă intenționează să se pensioneze sau să nu mai efectueze plăți pentru împrumuturile lor în viitorul apropiat.Din nou, aceasta este o opțiune mai complicată și nici nu este întotdeauna disponibilă.Toate aceste opțiuni ar trebui luate în considerare cu atenție înainte de a depune impozitele, deoarece fiecare are propriile sale avantaje și dezavantaje.

Cât de mult se poate deduce din impozite pentru împrumuturile pentru studenți?

Împrumuturile pentru studenți sunt considerate o formă de venit în scopuri fiscale.Suma care poate fi dedusă în taxe pentru împrumuturile pentru studenți depinde de tipul de împrumut și de situația fiscală a persoanei fizice.În general, împrumuturile pentru studenți pot fi deduse până la 2.500 USD pe an.Această limită se aplică atât impozitelor federale, cât și de stat.Există unele excepții de la această regulă, cum ar fi dacă împrumutul este utilizat pentru achiziționarea unei locuințe sau dacă a fost contractat înainte de 2009.În aceste cazuri, suma deducerii este mai mare.Este important să vă consultați cu un contabil sau cu un specialist fiscal pentru a vedea ce opțiuni aveți la dispoziție în funcție de situația dumneavoastră specifică.

Când intră în vigoare deducerile fiscale pentru creditele pentru studenți?

Când intră în vigoare deducerile pentru împrumuturile studențești?Dobânda împrumutului pentru studenți și alte cheltuieli aferente sunt, în general, deductibile în anul în care sunt plătite.Aceasta înseamnă că, dacă ați contractat un împrumut pentru studenți în 2018, deducerea dvs. ar fi probabil luată în 2019.Cu toate acestea, există câteva excepții de la această regulă.Dacă ați împrumutat bani de la un creditor privat în loc de o instituție de învățământ, atunci dobânda la aceste împrumuturi nu este deductibilă până când nu le plătiți efectiv înapoi.În mod similar, orice taxe asociate cu împrumutul de bani printr-un împrumut pentru studenți, cum ar fi taxele de inițiere sau de toleranță, nu pot fi deduse până când datoria este rambursată.IRS are mai multe informații despre când anumite tipuri de deduceri pot fi luate pe site-ul lor.

Cât durează deducerile fiscale pentru creditele pentru studenți?

Deducerile fiscale pentru creditele pentru studenți durează pe toată durata împrumutului.Aceasta înseamnă că, dacă ați contractat un împrumut pentru studenți în 2018, deducerea dvs. va dura până în 202. Dacă sunteți căsătorit și depuneți o declarație în comun, puteți solicita atât deducerile soțului dvs., cât și propriile deduceri din împrumutul studențesc din impozite.Dacă sunteți căsătorit și depuneți o declarație separată, este permisă doar deducerea propriei credite pentru studenți.

Puteți deduce toată dobânda plătită pentru împrumuturile federale pentru studenți, inclusiv împrumuturile private luate pentru a merge la facultate.Nu puteți deduce nicio taxă asociată cu împrumuturile federale pentru studenți, cum ar fi costurile de inițiere sau de procesare.

Suma maximă pe care o puteți deduce în fiecare an este de 2.500 USD de persoană (4.000 USD per cuplu căsătorit). Suma totală pe care o puteți deduce într-un anumit an nu poate depăși 10,00 USD. Nu există nicio limită privind dobânda pe care o puteți deduce la împrumuturile private pentru studenți luate pentru a merge la facultate.Cu toate acestea, există limite cu privire la cât de mult din suma principală a acestor împrumuturi le puteți deduce în fiecare an (vezi mai jos).

Trebuie să depuneți Formularul 1040 Anexa A pentru a solicita deducerea dobânzii la împrumutul pentru studenți.Acest formular listează toate veniturile dvs. impozabile și arată ce deduceri îl reduc dolar pentru dolar.Ar trebui să atașați acest formular la declarația dvs. atunci când este depusă pentru a solicita deducerile corespunzătoare.

Ce tip de planuri de rambursare se califică pentru deducerea impozitului pentru creditele pentru studenți?

Deducerea impozitului pentru creditele pentru studenți este disponibilă persoanelor care își rambursează împrumuturile federale pentru studenți.Următoarele planuri de rambursare se califică pentru deducerea impozitului pentru împrumutul pentru studenți: împrumuturi directe subvenționate și nesubvenționate, împrumuturi Perkins și împrumuturi din programul Federal Family Education Loan (FFEL).Pentru a se califica, persoana trebuie să efectueze plăți regulate pentru împrumuturile federale pentru studenți și să aibă un venit total anual sub anumite praguri.Pentru 2018, pragul anual de venit este de 65.000 USD pentru contribuabilii singuri și 130.000 USD pentru cuplurile căsătorite care depun declarații în comun.Dacă în prezent nu vă rambursați împrumuturile federale pentru studenți sau nu îndepliniți unul dintre planurile de rambursare eligibile, puteți solicita în continuare o deducere parțială a impozitului pentru împrumuturile pentru studenți, adunând toate sumele eligibile ale împrumuturilor federale pentru studenți și împărțind acest total la 2%.

Împrumuturile private sunt eligibile pentru deducerea impozitului pentru creditele pentru studenți?

Împrumuturile private pentru studenți sunt eligibile pentru deducerea impozitului pentru creditele studențești dacă îndepliniți anumite cerințe.Trebuie să fiți înscris într-o școală acreditată, să aveți un împrumut student valid și să efectuați cheltuieli de educație calificate.Cheltuielile de educație calificate includ școlarizarea, taxele, camera și masa și alte costuri aferente.Puteți găsi mai multe informații despre deducerea impozitului pentru împrumutul pentru studenți pe IRS.gov.

Împrumuturi consolidate - sunt tratate ca un împrumut mare sau mai multe împrumuturi mai mici în scopul deducerii impozitului pentru creditele pentru studenți?

Deducerea impozitului pentru creditele pentru studenți este o modalitate populară pentru studenți de a-și reduce venitul impozabil.Împrumuturile consolidate sunt tratate ca un împrumut mare în scopul deducerii, chiar dacă împrumuturile sunt împărțite în mai multe plăți mai mici.Aceasta înseamnă că studenții pot profita de această deducere chiar dacă primesc mai multe împrumuturi pentru studenți mai mici.Cu toate acestea, există unele limitări ale acestui beneficiu.În primul rând, suma totală a datoriilor iertate prin deducerea impozitului pe creditul pentru studenți nu poate depăși 57.500 USD pe an.În al doilea rând, doar împrumuturile federale pentru studenți se califică pentru deducere.Împrumuturile private pentru studenți nu sunt luate în considerare pentru această limită.În cele din urmă, trebuie să detaliezi deducerile pentru a profita de acest avantaj.Dacă nu vă detaliați deducerile, nu veți putea profita deloc de deducerea impozitului pentru creditele pentru studenți.

Amânarea în școală - are acest lucru vreun impact asupra faptului că puteți deduce sau nu împrumuturile pentru studenți din impozite?

Există câteva lucruri de care trebuie să țineți cont dacă vă gândiți să luați împrumuturi pentru studenți pentru a amâna plățile.În primul rând, amânarea plăților împrumutului va crește probabil valoarea dobânzii care se acumulează pe datorie în timp.În plus, dacă alegeți să obțineți un împrumut pentru studenți pentru a vă reduce venitul impozabil, este important să rețineți că este posibil ca acest tip de împrumut să nu fie eligibil pentru anumite reduceri fiscale.De exemplu, împrumuturile federale, în general, nu sunt eligibile pentru Deducerea dobânzii la împrumutul pentru studenți sau Creditul fiscal pentru oportunități americane. Dacă sunteți interesat să aflați mai multe despre modul în care împrumuturile pentru studenți vă pot afecta impozitele, consultați un contabil sau un specialist fiscal.Aceștia vă pot ajuta să vă dați seama ce deduceri și credite s-ar putea aplica situației dvs. specifice și vă pot oferi sfaturi cu privire la dacă amânarea plăților este o opțiune viabilă pentru dvs.." Retrag împrumuturile pentru studenți din impozite în acest an?"

Când vine timpul să depuneți taxele, există câteva lucruri pe care va trebui să le luați în considerare, inclusiv orice cheltuieli legate de educație, cum ar fi școlarizarea și taxele, precum și alte costuri aferente, cum ar fi cărțile și rechizitele.O cheltuială mare cu care se confruntă mulți studenți în fiecare an este facturile de școlarizare - așa că este logic ca mulți oameni să apeleze la împrumuturi de la creditori pentru a acoperi aceste costuri, rămânând totuși solvabili în timpul studiilor.Din păcate, pentru unii studenți care contractează împrumuturi private în loc de împrumuturi federale (deoarece se califică pentru dobânzi mai mici), aceiași creditori pot solicita rambursarea prin impozitare, mai degrabă decât prin rate periodice - ceea ce înseamnă că toate aceste dobânzi mari vor apărea pe declarațiile lor individuale de impozit pe venit în fiecare an!Acest lucru se poate adăuga rapid dacă cineva datorează zeci sau chiar sute de mii de dolari în datorii studențești - așa că, înainte de a-și asuma noi obligații educaționale, asigurați-vă că vă consultați cu un contabil sau un specialist fiscal care vă poate ajuta să determinați dacă rambursarea datoriilor prin impozitare este de fapt. fezabil în funcție de situația dvs. financiară individuală." Iau împrumuturi pentru studenți din impozite anul acesta?"

Există mai multe moduri prin care debitorii își pot reduce venitul impozabil utilizând fonduri împrumutate pentru cheltuielile de educație:

Unii debitori pot alege să nu-și ramburseze întregul împrumut dintr-o dată, ci în schimb să efectueze rambursări lunare mai mici în timp – „amânând” efectiv rambursarea sumei principalului până după ce a fost obținută absolvirea/angajarea (și probabil când ar fi oricum datorate sume mai mari) . Cu toate acestea, deoarece dobânda se acumulează zilnic pentru soldurile neplătite (indiferent de momentul în care are loc efectiv rambursarea), contribuabilii care aleg această metodă riscă să suporte comisioane suplimentare semnificative de dobândă în timp (însumând potențial mai mult de 100% pe an). În plus, în cazul în care astfel de împrumutați se confruntă cu dificultăți economice pe drum și se găsesc în imposibilitatea sau nu doresc să ramburseze ceea ce au împrumutat inițial PLUS dobânda acumulată – conducându-i în starea de delincvență – atunci eforturile de colectare ar putea începe direct din salariile/salariile lor, fără nicio soluție disponibilă prin faliment. proceduri etc. „Iau împrumuturi pentru studenți din impozite anul acesta?"

Răspunsul scurt este da – deși există unele avertismente implicate, în funcție de tipul (tipurile) de împrumut(e) contractat(e).Iată câteva informații suplimentare despre fiecare scenariu:

1) Dacă cineva ia împrumuturi federale Stafford, apoi le plătește prin rambursări lunare programate regulate, atunci nu va fi nevoie să plătească taxe suplimentare, deoarece aceste tipuri de împrumuturi sunt considerate „deductibile din impozite” în conformitate cu Secțiunea 221(d)(3) din Venitul Intern. Cod . Cu toate acestea, în cazul în care un astfel de împrumutat se confruntă cu dificultăți economice pe parcursul drumului și se găsește în imposibilitatea sau nu dorește să ramburseze ceea ce a fost împrumutat inițial PLUS dobânda acumulată, atunci eforturile de colectare ar putea începe direct din salarii/salarii FĂRĂ REFUZUL DISPONIBIL PRIN PROCEDURILE DE FACRUPT ETCETERA." de taxe anul acesta?Împrumuturi private vs împrumuturi federale: Implicații fiscale Scris de Student Loan Hero Cel mai comun tip de împrumut luat de studenții din America este, fără îndoială, împrumuturile federale Stafford.

Dacă sunteți căsătorit, dar depuneți taxe separat, poate fiecare persoană să deducă în continuare până la 2500 USD din dobânda plătită la împrumutul pentru studenți din impozite?

Da, fiecare persoană poate deduce până la 2500 USD din dobânda plătită la împrumutul pentru studenți din impozite.Cu toate acestea, dacă sunteți căsătorit, dar depuneți taxe separat, fiecare persoană poate deduce doar 1000 USD din dobânda plătită la împrumutul pentru studenți din impozite.Acest lucru se datorează faptului că deducerea dobânzii la împrumutul pentru studenți este limitată la dobânda plătită pentru împrumuturile contractate după data de 31 decembrie a anului în care depuneți declarația fiscală.Deci, dacă ați depus declarația de impozit pe 15 aprilie a acestui an și ați luat un împrumut pentru studenți la 1 ianuarie a acestui an, soțul/soția dvs. ar putea pretinde doar 500 USD din dobânda împrumutului pentru studenți plătită ca deducere din propria declarație fiscală.

Ce documentație trebuie să prezentați pentru a deduce dobânda plătită la împrumutul pentru studenți din impozite?

Pentru a deduce dobânda plătită la împrumutul pentru studenți din impozite, veți avea nevoie de documente care să arate că dobânda a fost plătită pentru un împrumut pentru studenți.Aceasta ar putea include o copie a contractului de împrumut, extras de cont bancar care arată că au fost efectuate plățile dobânzii sau un formular IRS 1098-E care arată suma dobânzii plătite pentru un împrumut pentru studenți.De asemenea, va trebui să prezentați dovada rezidenței pentru anul în care a fost plătită dobânda.De exemplu, dacă ați împrumutat bani pentru a merge la școală și ați locuit acasă în timpul facultății, ar trebui să furnizați documente care să arate că ați locuit într-o anumită locație timp de cel puțin jumătate din an pentru a putea solicita această deducere.

Dacă creditorul meu și-a schimbat mâna și noul meu creditor nu deservește zona mea, pot totuși să-mi deduc dobânda plătită pentru împrumutul pentru studenți din impozite dacă am plătit-o direct către vechiul creditor?'?

Dacă ați plătit dobânda împrumutului pentru studenți direct vechiului creditor, este posibil să o puteți deduce din impozite.Cu toate acestea, dacă vechiul creditor și-a schimbat mâinile, este posibil ca noul creditor să nu deservească zona dvs. și, prin urmare, va trebui să căutați un nou creditor care să deservească zona dumneavoastră pentru a vă deduce plățile dobânzilor.Dacă acest lucru nu este posibil sau dacă nu doriți să treceți prin această bătaie de cap, atunci puteți pur și simplu să ignorați plata dobânzii la împrumuturile dvs. pentru studenți și să le tratați ca câștiguri de capital atunci când vă calculați venitul impozabil.