ฉันสามารถนำเงินออกจากแผนการเกษียณอายุก่อนกำหนดได้หรือไม่?

เวลาออก: 2022-09-19

การนำทางอย่างรวดเร็ว

ได้ คุณสามารถนำเงินออกจากแผนเกษียณอายุก่อนกำหนดได้อย่างไรก็ตาม มีบางสิ่งที่ต้องคำนึงถึงก่อนดำเนินการดังกล่าวขั้นแรก คุณจะต้องแน่ใจว่าคุณมีสิทธิ์ที่จะทำเช่นนั้นประการที่สอง ตรวจสอบให้แน่ใจว่าจำนวนเงินที่คุณนำออกนั้นเหมาะสมกับสถานการณ์และงบประมาณของคุณสุดท้าย โปรดทราบว่าการนำเงินออกจากแผนเกษียณอายุก่อนกำหนดอาจต้องเสียภาษีมาดูแต่ละจุดเหล่านี้กันดีกว่า

ประการแรก คุณสมบัติเหมาะสมเป็นสิ่งสำคัญคุณต้องมีอายุมากกว่า 55 ปี และมีเงินสมทบอย่างน้อย 10 ปี (หรือ 5 ปี ถ้าคุณอายุมากกว่า 50 ปี) เหลืออยู่ในบัญชีของคุณเพื่อถอนเงินโดยไม่มีค่าปรับนอกจากนี้ การถอนจะต้องไม่เกินจำนวนเงินสมทบเดิมบวกกับรายได้จากการบริจาคเหล่านั้น (บวกเงินสมทบเพิ่มเติมใดๆ ที่ทำขึ้นในช่วงเวลาดังกล่าว)

ประการที่สอง สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่าคุณสามารถถอนเงินได้เท่าไหร่โดยไม่ต้องเสียค่าปรับ และสิ่งนี้จะมีผลกระทบต่อภาษีของคุณอย่างไรกรมสรรพากรจำกัดการถอนรายปีจากแผน 401(k) และบัญชีเกษียณอายุอื่นๆ ที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างเป็น 18,000 ดอลลาร์สำหรับบุคคลที่มีอายุ 55 ปีขึ้นไปในปี 2019 (24,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป) หากคุณแต่งงานร่วมกันและคู่สมรสทั้งสองมีอายุ 55 ปีขึ้นไป หรือหากคู่สมรสคนหนึ่งอายุ 50 ปีขึ้นไป แต่อีกฝ่ายหนึ่งยังไม่ถึง 55 วงเงินทั้งหมดจะเพิ่มขึ้นเป็น $36,000/$54,000 ตามลำดับจำนวนเงินเหล่านี้มีผลไม่ว่าคุณจะได้รับสิทธิ์ในบัญชีของคุณถึง 100% หรือไม่ (หมายถึงมีการบริจาคที่จำเป็นทั้งหมดแล้ว) โปรดทราบว่าวงเงินดอลลาร์เหล่านี้ไม่รวมรายได้จากการลงทุนภายในแผน 401(k) – เฉพาะการถอนเงินสดจริงจากยอดบัญชีในบัญชีธนาคารหรือบัญชี PayPal ของคุณโดยตรง (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับกฎการถอนเงินของ IRA โปรดดูที่ การถอนเงินของ IRA)

สุดท้าย อาจมีผลทางภาษีที่เกี่ยวข้องกับการถอนเงินจากแผนการเกษียณอายุก่อนกำหนด แม้ว่าทุกอย่างจะเป็นไปตามแผน!ตัวอย่างเช่น หากคุณนำเงินออกก่อนถึงวัยเกษียณเต็มที่ (FRA) รายได้ส่วนหนึ่งจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติมากกว่าเงินปันผลที่เข้าเงื่อนไขหรือการกระจายกำไรจากเงินทุนซึ่งปกติแล้วจะต้องเก็บภาษีในอัตราที่ต่ำกว่า ในทำนองเดียวกัน หากคุณนำเงินออกก่อนที่จะถึงอายุ 70 ​​​​1/2 ปี รายได้ส่วนหนึ่งก็มีแนวโน้มที่จะตกอยู่ภายใต้กฎการเก็บภาษีประกันสังคมของรัฐบาลกลางแทนกฎการเก็บภาษีของเมดิแคร์ (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีเมื่อถอนตัวจากแผนเกษียณอายุ โปรดดูที่ภาษี ข้อควรพิจารณาเมื่อนำเงินออกจากแผนเกษียณอายุ

ฉันสามารถถอนออกจากแผนเกษียณอายุได้เท่าไหร่?

คุณสามารถถอนเงินออกจากแผนเกษียณอายุได้ตราบใดที่คุณยังทำงานอยู่และยังมีงานเหลืออีกอย่างน้อยหนึ่งปีจำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถถอนได้ในแต่ละปีคือ 18,000 ดอลลาร์หากคุณอายุมากกว่า 50 ปี ขีดจำกัดจะเพิ่มขึ้นเป็น $24,000คุณต้องจ่ายภาษีเงินได้สำหรับเงินที่ถอนออกไป ดังนั้นควรปรึกษากับที่ปรึกษาด้านภาษีก่อนทำการถอนเงิน

บทลงโทษสำหรับการถอนตัวจากแผนการเกษียณอายุก่อนกำหนดมีอะไรบ้าง?

แผนการเกษียณอายุได้รับการออกแบบมาเพื่อช่วยให้คุณประหยัดสำหรับอนาคตของคุณอย่างไรก็ตาม มีบทลงโทษสำหรับการถอนเงินจากแผนเกษียณอายุก่อนอายุ 59 ½ ปีบทลงโทษที่พบบ่อยที่สุดคือค่าปรับสำหรับการถอนเงินก่อนกำหนด 10% ของจำนวนเงินที่ถอน บวกภาษีเงินได้ที่อาจถึงกำหนดชำระนอกจากนี้ยังมีบทลงโทษอื่นๆ เช่น บทลงโทษการแจกจ่ายก่อนกำหนด หากคุณถอนเงินก่อนอายุ 55½ หรือหากคุณถอนเงินมากกว่า 10,000 ดอลลาร์ในหนึ่งปีเพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษเหล่านี้ สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจวิธีการทำงานและเวลาที่บังคับใช้

จะดีกว่าไหมที่จะรับเงินก้อนหรือจ่ายเป็นงวดจากแผนเกษียณอายุของฉัน?

เมื่อพูดถึงการนำเงินออกจากแผนเกษียณอายุ มีข้อดีและข้อเสียทั้งเงินก้อนและการชำระเงินเป็นงวดมาดูแต่ละตัวเลือกกันดีกว่า:

ชำระเงินก้อน

ข้อดีที่ใหญ่ที่สุดของการชำระเงินก้อนคือ คุณจะได้รับเงินทั้งหมดพร้อมกันในครั้งเดียวสิ่งนี้มีประโยชน์หากคุณต้องการใช้เงินทันทีหรือหากคุณกังวลว่าจะมีสภาพคล่องเพียงพอในบัญชีเกษียณอายุของคุณการชำระเงินก้อนยังมีแนวโน้มที่จะปลอดภาษี ซึ่งสามารถช่วยให้คุณประหยัดเงินภาษีเงินได้โดยรวมของคุณ

ข้อเสีย การจ่ายเงินก้อนอาจค่อนข้างแพง – โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณใช้แผนเกษียณอายุที่ให้ผลตอบแทนสูง เช่น IRA หรือ 401(k)และเนื่องจากเป็นการถอนเงินสดทั้งหมด จึงอาจไม่ยืดหยุ่นเท่ากับการชำระเงินเป็นงวดในการปรับงบประมาณหรือเป้าหมายชีวิตของคุณในอนาคตสุดท้าย เงินก้อนมักต้องใช้เอกสารมากกว่าการจ่ายเป็นงวด ดังนั้นโปรดปรึกษานักบัญชีหรือที่ปรึกษาทางการเงินก่อนตัดสินใจใดๆ

การชำระเงินเป็นงวดจากแผนเกษียณอายุ

ข้อดีอย่างหนึ่งของการชำระเงินเป็นงวดจากแผนการเกษียณอายุของคุณคือ เงินมักจะถูกกว่าเงินก้อนเนื่องจากแผนส่วนใหญ่อนุญาตให้ผู้เข้าร่วมกระจายเงินบริจาคไปหลายปี (หรือหลายสิบปี) ซึ่งจะช่วยลดต้นทุนรวมของการจ่ายเงินนอกจากนี้ แผนจำนวนมากยังเสนอคุณสมบัติโบนัส เช่น ดอกเบี้ยทบต้นและการคุ้มครองเงินเฟ้อสำหรับผู้ที่บริจาคเป็นประจำเมื่อเวลาผ่านไป

นอกจากนี้ การจ่ายเงินตามงวดมักจะถูกรอการตัดบัญชี ซึ่งหมายความว่าคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีจนกว่าคุณจะถอนออกในภายหลังนั่นหมายความว่าอาจช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยรวมของคุณในช่วงปีที่เกษียณอายุได้อย่างไรก็ตาม ข้อเสียอย่างหนึ่งที่เป็นไปได้ของแนวทางนี้คือ การค่อยๆ ถอนเงินอาจส่งผลให้ได้เช็คน้อยกว่าการที่คุณเอาเงินทั้งหมดออกไปในคราวเดียว โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าอัตราเงินเฟ้อค่อนข้างต่ำเมื่อเวลาผ่านไป

การนำเงินออกจากแผนเกษียณอายุจะส่งผลต่อภาษีของฉันอย่างไร?

หากคุณอายุเกิน 59 ½ และมีแผนเกษียณจากนายจ้าง คุณสามารถนำเงินออกจากแผนได้โดยไม่มีค่าปรับIRS ถือว่านี่เป็น "การแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม"ซึ่งหมายความว่าคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้จากการแจกจ่าย ตราบเท่าที่มีการดำเนินการก่อนที่คุณจะถึงอายุเกษียณตามปกติ (กำหนดโดยนายจ้างของคุณ) อย่างไรก็ตาม หากคุณนำเงินออกจากแผนเกษียณอายุมากเกินไปในหนึ่งปี คุณอาจต้องจ่ายภาษีเงินได้สำหรับจำนวนเงินนั้นนอกจากนี้ หากคุณถอนเงินมากกว่า 10,000 ดอลลาร์จากบัญชีเกษียณอายุของคุณในหนึ่งปี คุณจะต้องเสียภาษีเพิ่มอีก 10% สำหรับจำนวนเงินนั้นสุดท้าย หากการถอนเงินของคุณส่งผลให้มูลค่าบัญชีเกษียณของคุณลดลงต่ำกว่ายอดเงินคงเหลือเดิม คุณอาจต้องจ่ายค่าปรับที่เรียกว่า "ภาษีเงินได้จากการแจกแจงก่อนกำหนด"

มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎเหล่านี้คุณไม่สามารถนำเงินออกจาก IRA แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA ได้จนกว่าคุณจะอายุ 70 ​​½ คุณไม่สามารถนำเงินออกจากแผนบำเหน็จบำนาญของพนักงานได้เว้นแต่จะถูกแปลงเป็นบัญชีบุคคลธรรมดา 401 (k) หรือ 403 (b) ภายในห้าปีหลังจากออกจากงานสุดท้าย การแจกจ่ายใด ๆ ที่เกิดขึ้นเนื่องจากความทุพพลภาพจะต้องถือว่าเป็นการแจกจ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพื่อวัตถุประสงค์ในการเก็บภาษี

ฉันควรนำเงินออกจากแผนการเกษียณอายุเพื่อชำระหนี้หรือไม่?

เมื่อคุณเกษียณอายุ คุณอาจมีค่าใช้จ่ายจำนวนหนึ่งที่คุณต้องการจ่ายอย่างไรก็ตาม หากคุณนำเงินออกจากแผนการเกษียณอายุเพื่อดำเนินการดังกล่าว ก็สามารถลดจำนวนเงินที่มีอยู่ได้เมื่อคุณต้องการมากที่สุด

มีข้อดีและข้อเสียในการนำเงินออกจากแผนการเกษียณอายุของคุณเพื่อชำระหนี้ข้อดีหลักคือมันจะช่วยคุณประหยัดเงินในระยะสั้นในทางกลับกัน หากมีค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคิดเกิดขึ้นและคุณไม่สามารถจ่ายด้วยสิ่งที่คุณบันทึกไว้จากบัญชีเกษียณอายุได้ การมีเวลาว่างน้อยลงอาจหมายความว่าไม่สามารถครอบคลุมค่าใช้จ่ายเหล่านั้นได้เลย

ในท้ายที่สุด การตัดสินใจว่าจะนำเงินออกจากบัญชีเกษียณของคุณเพื่อชำระหนี้หรือไม่นั้นขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการเฉพาะในแต่ละสถานการณ์หากมีสิ่งสำคัญที่ต้องชำระทันทีและการกู้ยืมเงินไม่ใช่ทางเลือก การใช้กองทุนเพื่อการเกษียณอายุอาจเป็นตัวเลือกที่ดีที่สุดสำหรับการออมทั้งในปัจจุบันและอนาคต

จะเกิดอะไรขึ้นกับแผนการเกษียณอายุของฉันถ้าฉันตาย?

หากคุณเสียชีวิต แผนการเกษียณอายุของคุณจะถูกแจกจ่ายตามเงื่อนไขของแผนหากมีผู้รับผลประโยชน์ พวกเขาจะได้รับยอดเงินในบัญชีราวกับว่าคุณเสียชีวิตทันทีหลังจากมีส่วนร่วมในแผนหากไม่มีผู้รับผลประโยชน์ ยอดเงินในบัญชีจะถูกส่งไปยังอสังหาริมทรัพย์หรือทรัสต์ของคุณการกระจายอาจต้องเสียภาษีขึ้นอยู่กับจำนวนเงินในบัญชีที่เสียชีวิต

ฉันสามารถยืมเงินกับแผนการเกษียณอายุของฉันได้หรือไม่?

คุณสามารถนำเงินออกจากแผนการเกษียณอายุได้หรือไม่?

ได้ คุณสามารถถอนเงินจากบัญชีเกษียณของคุณได้ตลอดเวลา พร้อมเอกสารที่เหมาะสมและเหตุผลที่ถูกต้องอย่างไรก็ตาม มีบทลงโทษสำหรับการถอนตัวก่อนกำหนด ดังนั้นอย่าลืมชั่งน้ำหนักข้อดีและข้อเสียอย่างรอบคอบก่อนตัดสินใจ

แผนการเกษียณอายุมีสองประเภทหลัก: แบบดั้งเดิมและ Roth IRAด้วย IRA แบบดั้งเดิม คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินสมทบที่คุณจ่ายล่วงหน้า (ก่อนที่คุณจะเกษียณ) แต่รายได้ในบัญชีไม่ต้องเสียภาษีเมื่อถอนออกหลังจากอายุครบ59½ปีในทางกลับกัน Roth IRA เงินสมทบทั้งหมดจะทำหลังหักภาษี (หมายความว่าคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีเมื่อถอนออก) รายได้ใน Roth IRA ยังคงปลอดภาษีตราบเท่าที่ใช้เพื่อจัดหาค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเช่นการศึกษาหรือการซื้อบ้าน

หากคุณตัดสินใจที่จะแปลง IRA แบบดั้งเดิมของคุณเป็น Roth IRA โปรดทราบว่ามีบทลงโทษของ IRS สำหรับการดำเนินการดังกล่าวหากรายได้รวมที่ปรับแล้ว (MAGI) ที่แก้ไขแล้วของคุณเกิน 100,000 ดอลลาร์ (110,000 ดอลลาร์หากยื่นร่วมกัน) หากเกิดเหตุการณ์นี้ขึ้นและคุณไม่มีแหล่งเงินทุนอื่นที่สามารถครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการแปลง (รวมถึงรายได้ที่ได้รับขณะรอการอนุมัติ) บัญชีของคุณทั้งหมดจะถูกชำระบัญชีและแปลงเป็นเงินสด โดยไม่มีโอกาสได้เงินคืน!

ดังนั้นการถอนเงินจากแผนการเกษียณอายุของคุณนั้นเหมาะกับคุณหรือไม่นั้นขึ้นอยู่กับว่าคุณต้องการเงินเท่าไหร่ในตอนนี้กับจำนวนเงินที่คุณอาจต้องใช้ในอนาคตหากเป็นไปได้ พยายามทิ้งเงินในบัญชีให้เพียงพอเพื่อที่การถอนเงินจำนวนหนึ่งออกจะทำให้เกิดปัญหาทางการเงินเพียงเล็กน้อย โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าหมายถึงการปล่อยให้มีเงินเหลือใช้ในอนาคตมากขึ้น

ฉันจะถอนเงินออกจากแผนการเกษียณอายุได้อย่างไร?

หากคุณอายุเกิน 59 ½ คุณสามารถถอนเงินจากแผนการเกษียณอายุของคุณโดยไม่มีค่าปรับคุณต้องใช้การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) ก่อน จากนั้นจึงถอนเงินที่เหลือสำหรับข้อมูลเพิ่มเติม โปรดดูที่ IRS Publication 590-B

หากคุณอายุต่ำกว่า 59 ½ โดยทั่วไปคุณจะไม่สามารถนำเงินออกจากแผนเกษียณอายุได้จนกว่าคุณจะอายุ 70 ​​​​1/2อย่างไรก็ตาม มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎนี้คุณสามารถถอนเงินได้หาก:

คุณเกษียณอายุอย่างน้อย 10 ปี

นายจ้างของคุณตรงกับเงินสมทบของคุณทั้งหมดหรือบางส่วน หรือ

คุณมีอายุครบเกษียณอายุประกันสังคมและชำระเงินเข้าระบบประกันสังคมเป็นเวลาอย่างน้อย 10 ปีหากไม่เป็นไปตามเงื่อนไขใดๆ เหล่านี้ คุณอาจยังสามารถถอนเงินได้หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดอื่นๆ เช่น อยู่ในสถานะทางการเงินที่ดีและไม่มีเงินกู้คงค้างจากบัญชีเกษียณอายุของคุณโปรดปรึกษากับนักบัญชีหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีสำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับกฎเหล่านี้

ค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องกับการถอนตัวจากแผนการเกษียณอายุคืออะไร?

เมื่อคุณเกษียณ สิ่งสำคัญคือต้องคิดว่าคุณจะได้รับเงินอย่างไรคุณอาจต้องการนำเงินออมเพื่อการเกษียณออกมาใช้ตอนนี้ หรือคุณอาจต้องการทิ้งเงินไว้ในแผนเพื่อให้สามารถเติบโตได้เมื่อเวลาผ่านไป

มีบางสิ่งที่ต้องคำนึงถึงเมื่อตัดสินใจว่าจะใช้เงินออกจากแผนเกษียณอายุของคุณหรือไม่: ค่าธรรมเนียม ภาษี และอัตราเงินเฟ้อนี่คือสิ่งที่คุณจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องกับการถอนตัวจากแผนการเกษียณอายุ:

  1. มักจะมีค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องกับการถอนเงินจากบัญชีเกษียณอายุค่าธรรมเนียมเหล่านี้มีตั้งแต่ 25% ถึง 10%
  2. ค่าธรรมเนียมจะขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่ถอนออก ไม่ใช่ขนาดของการถอนดังนั้น หากคุณถอนเงิน $10,000 จากบัญชี 401k ของคุณ จะมีค่าธรรมเนียม $100 ที่เรียกเก็บ แม้ว่าจะมีการถอนเงินจริงเพียง $9000 เท่านั้น
  3. หากคุณอายุต่ำกว่า59½ปีเมื่อคุณทำการถอนเงิน จะไม่มีการเรียกเก็บค่าธรรมเนียม (ยกเว้นกรณีที่บัญชีไม่มีการใช้งานนานกว่า 60 วัน) อย่างไรก็ตาม หากคุณอายุมากกว่า59½ปีและทำการถอนเงินก่อนอายุ70½ปี จะถูกปรับ 10% ของจำนวนเงินที่ถอนออก บวกภาษีเงินได้สำหรับจำนวนเงินนั้น ตลอดจนรายได้ใดๆ จากกองทุนเหล่านั้นจนกว่าจะถึง ถึงค่าเดิม (สมมติว่ายังไม่ได้ใช้)