Tôi có thể khấu trừ phí quản lý đầu tư vào thuế của mình không?

thời gian phát hành: 2022-05-11

Không có câu trả lời chung cho tất cả mọi người cho câu hỏi này, vì các quy tắc khác nhau tùy thuộc vào tình hình thuế cá nhân của bạn.Tuy nhiên, nhìn chung, bạn có thể khấu trừ phí quản lý đầu tư nếu chúng liên quan đến thu nhập và chi phí cá nhân của bạn.

Để đủ điều kiện được khấu trừ, các khoản phí phải là chi phí hợp lý và cần thiết để quản lý các khoản đầu tư của bạn.Bạn sẽ cần cung cấp tài liệu về các khoản phí này (chẳng hạn như séc hoặc biên lai đã hủy) để hỗ trợ cho yêu cầu của mình.Hãy nhớ rằng bạn không thể khấu trừ hoa hồng trả cho các cố vấn tài chính hoặc các chuyên gia khác cung cấp lời khuyên đầu tư.

Nếu bạn có bất kỳ câu hỏi nào về việc liệu phí quản lý đầu tư có được khấu trừ vào thuế của bạn hay không, hãy tham khảo ý kiến ​​của kế toán viên hoặc chuyên gia thuế.

Phí quản lý đầu tư có được khấu trừ thuế không?

Không có câu trả lời chung cho câu hỏi này, vì việc xử lý thuế phí quản lý đầu tư sẽ khác nhau tùy thuộc vào tình hình cụ thể của từng cá nhân.Tuy nhiên, nhìn chung, phí quản lý đầu tư thường không được khấu trừ.Điều này là do các khoản phí này được coi là khoản bồi thường cho các dịch vụ được thực hiện và do đó phải chịu khấu lưu thuế thu nhập và / hoặc thuế an sinh xã hội và Medicare. Tuy nhiên, có thể có một số ngoại lệ hạn chế đối với quy tắc này.Ví dụ, nếu một cá nhân đầu tư tiền thông qua một quỹ tương hỗ tính phí hàng năm, thì khoản phí này có thể được khấu trừ như một chi phí vốn.Ngoài ra, một số loại phí quản lý đầu tư (chẳng hạn như phí dựa trên hiệu suất) có thể đủ điều kiện để được hưởng ưu đãi theo Mục 1256 của Bộ luật Doanh thu Nội bộ.Tuy nhiên, điều quan trọng là phải tham khảo ý kiến ​​của cố vấn thuế đủ năng lực để xác định xem bất kỳ khoản phí quản lý đầu tư cụ thể nào có đủ điều kiện để khấu trừ hay không. "Tôi có thể khấu trừ phí quản lý đầu tư của mình không?"

“Nói chung, phí quản lý đầu tư không được khấu trừ.

Tôi có thể khấu trừ phí quản lý đầu tư bằng cách nào?

Có một số cách để khấu trừ phí quản lý đầu tư từ thu nhập của bạn.Bạn có thể khấu trừ chúng như một khoản chi phí kinh doanh, một phần thu nhập từ hoạt động kinh doanh của mình hoặc như một khoản khấu trừ thành từng khoản trên tờ khai thuế. Cách phổ biến nhất để khấu trừ phí quản lý đầu tư là coi chúng như một khoản chi phí kinh doanh.Để làm được điều này, bạn phải theo dõi chi phí quản lý các khoản đầu tư của mình và phân bổ các chi phí đó vào các khoảng thời gian chúng phát sinh.Sau đó, bạn có thể trừ các chi phí này vào tổng thu nhập của mình trong năm phát sinh chi phí này.Để làm được điều này, bạn phải theo dõi chi phí quản lý các khoản đầu tư của mình và phân bổ các chi phí đó vào các khoảng thời gian chúng phát sinh.Sau đó, bạn có thể trừ những chi phí này khỏi thu nhập ròng của mình cho năm phát sinh chúng.Điều này có nghĩa là bạn sẽ cần phải tính toán từng khoản phí riêng biệt và đưa nó vào Biểu A (Mẫu 1040), Các khoản khấu trừ được chia thành từng phần.Tuy nhiên, để yêu cầu khoản khấu trừ này, bạn phải chứng minh được rằng khoản phí đó thực sự được chi cho các dịch vụ quản lý đầu tư chứ không phải cho các mục đích khác. "Tôi có thể khấu trừ Phí quản lý đầu tư không?"của The Balance -

.

Phí quản lý đầu tư được khấu trừ khi nào?

Phí quản lý đầu tư được khấu trừ khi nào?Phí quản lý đầu tư thường được khấu trừ nếu chúng được trả cho một cố vấn chuyên nghiệp có năng lực.Điều này có nghĩa là các khoản phí phải liên quan đến lời khuyên được đưa ra và phải hợp lý.Các khoản phí được tính cho việc cung cấp lời khuyên tài chính hoặc đầu tư chung, chẳng hạn như các khoản phí liên quan đến môi giới chứng khoán hoặc quản lý quỹ tương hỗ, thường không được coi là khoản khấu trừ.Có một số ngoại lệ hạn chế đối với các thỏa thuận phí nhất định với các kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký (RRSP). Nếu bạn nhận được dịch vụ quản lý đầu tư từ một cố vấn tài chính đã đăng ký đã đăng ký với FINTRAC, thì phí của bạn cũng có thể được khấu trừ thuế nếu bạn đáp ứng các điều kiện nhất định.Tham khảo ý kiến ​​kế toán hoặc chuyên gia thuế của bạn để biết thêm thông tin về các loại khấu trừ này.

Tại sao phí quản lý đầu tư được khấu trừ thuế?

Có một vài lý do tại sao phí quản lý đầu tư có thể được khấu trừ thuế.Phí có thể được khấu trừ như một khoản chi phí nếu chúng liên quan đến việc quản lý các khoản đầu tư của bạn, chẳng hạn như nghiên cứu cổ phiếu và trái phiếu hoặc đưa ra lời khuyên về thời điểm bán tài sản.Phí cũng có thể được khấu trừ nếu bạn sử dụng cố vấn tài chính để giúp quản lý các khoản đầu tư của mình.Cuối cùng, các khoản phí có thể được khấu trừ nếu bạn ghi lại các khoản khấu trừ trên tờ khai thuế của mình.

Mặc dù có nhiều yếu tố sẽ quyết định liệu phí quản lý đầu tư có được khấu trừ hay không, nhưng điều quan trọng là phải tham khảo ý kiến ​​của kế toán viên hoặc chuyên gia thuế có trình độ để đảm bảo rằng tất cả các khoản khấu trừ hiện hành đều được tận dụng.

Có lợi khi khấu trừ phí quản lý đầu tư?

Không có câu trả lời nào phù hợp nhất cho câu hỏi này, vì lợi ích của việc khấu trừ phí quản lý đầu tư sẽ khác nhau tùy thuộc vào tình hình thuế cá nhân của bạn.Tuy nhiên, nhìn chung, có thể lập luận rằng việc khấu trừ các khoản phí này có thể mang lại một số khoản tiết kiệm thuế.

Đầu tiên và quan trọng nhất, phí quản lý đầu tư thường do chính công ty quỹ trả thay vì nhà đầu tư.Do đó, những khoản phí này được coi là chi phí kinh doanh thông thường và do đó có thể được khấu trừ vào thu nhập của bạn.Tuy nhiên, khoản khấu trừ này có giới hạn - chỉ 50% phí có thể được coi là khoản khấu trừ, 50% còn lại được coi là lãi vốn (được đánh thuế ở mức thấp hơn).

Ngoài ra, nếu bạn nắm giữ một khoản đầu tư trong hơn một năm (hoặc sáu tháng trong một số trường hợp nhất định), thì bạn có thể yêu cầu thu lợi từ vốn dài hạn thay vì phải trả thuế cho lợi nhuận của nó mỗi năm.Điều này có nghĩa là nếu khoản đầu tư của bạn kiếm được 10% mỗi năm trong vòng 5 năm và bạn bán nó sau 4 năm, bạn sẽ chỉ phải trả thuế cho 5% thu nhập của nó - hoặc 50 đô la mỗi năm - thay vì 100 đô la mỗi năm.Trong hầu hết các trường hợp, khoản khấu trừ lãi vốn dài hạn này cũng được giới hạn ở mức 25%.

Nhìn chung, có nhiều lý do tại sao việc đầu tư thông qua một công ty quỹ có thể được hưởng lợi từ việc bao gồm phí quản lý đầu tư vào thu nhập chịu thuế của bạn.Tuy nhiên, trước khi thực hiện bất kỳ khoản khấu trừ nào như vậy - hoặc thực hiện bất kỳ khoản đầu tư nào - hãy tham khảo ý kiến ​​của kế toán hoặc chuyên gia thuế để đảm bảo rằng mọi thứ đều được hạch toán đúng về mặt liên quan đến thuế.

Hậu quả của việc không khấu trừ phí quản lý đầu tư là gì?

Có một số hậu quả của việc không khấu trừ phí quản lý đầu tư.Đầu tiên, nếu bạn không khấu trừ các khoản phí, bạn có thể phải trả lại thuế đối với lợi nhuận được tạo ra từ các khoản phí đó.Thứ hai, nếu doanh nghiệp của bạn được kiểm toán và IRS phát hiện ra rằng bạn không khấu trừ các khoản phí này, họ có thể đánh giá các hình phạt bổ sung đối với doanh nghiệp của bạn.Cuối cùng, nếu bạn quyết định bán hoặc sáp nhập doanh nghiệp của mình trong tương lai và phải trả thuế thu nhập vốn đối với bất kỳ lợi nhuận nào từ các giao dịch đó, việc không khấu trừ phí quản lý đầu tư có thể dẫn đến các hóa đơn thuế đáng kể.Vì vậy, điều quan trọng là phải theo dõi tất cả các khoản chi tiêu của bạn để có thể tính toán chính xác số tiền bạn kiếm được và số tiền thuế bạn phải trả mỗi năm.

Làm cách nào để biết liệu các khoản khấu trừ phí quản lý đầu tư của tôi có chính xác hay không?

Nếu bạn là người nộp thuế cá nhân, bạn có thể khấu trừ phí quản lý đầu tư mà bạn đã trả trong năm.Để đủ điều kiện, các khoản phí phải là chi phí hợp lý và cần thiết để thực hiện các hoạt động đầu tư của bạn.Bạn cũng phải đáp ứng một số yêu cầu khác.

Để xác định xem phí quản lý đầu tư của bạn có hợp lý hay không, hãy xem xét số tiền bạn đã trả cho các dịch vụ, loại dịch vụ được cung cấp và thời gian bạn đã sử dụng chúng.Ngoài ra, hãy xem xét liệu có dịch vụ tương đương có sẵn với chi phí thấp hơn hay không.Nếu khoản phí không hợp lý, hãy thảo luận với cố vấn thuế của bạn để xem liệu có thể thực hiện bất kỳ điều chỉnh nào đối với khoản khấu trừ của bạn hay không.

Nếu bạn là công ty hoặc công ty hợp danh, khoản khấu trừ phí quản lý đầu tư của bạn được giới hạn ở 50% tổng số phí đã trả hoặc phát sinh trong năm chịu thuế.Giới hạn áp dụng ngay cả khi tất cả các thành viên của công ty hoặc công ty hợp danh tham gia thực hiện các hoạt động này.Giới hạn này không áp dụng đối với phí cung cấp dịch vụ tư vấn liên quan đến đầu tư.Phí cung cấp các dịch vụ đó chỉ được khấu trừ vào chi phí kinh doanh nếu chúng cần thiết một cách hợp lý và có liên quan đến việc cung cấp các dịch vụ tư vấn đó.

Bạn cũng có thể khấu trừ tiền lãi trên số tiền mà bạn vay để trả phí quản lý đầu tư (có những giới hạn nhất định). Tuy nhiên, khoản khấu trừ này thường được giới hạn trong lãi suất của số tiền thực sự được vay cho các mục đích này chứ không phải số tiền được trả cho các khoản vay được sử dụng chủ yếu cho các mục đích khác (chẳng hạn như tài trợ cho hàng tồn kho). Cũng lưu ý rằng khoản khấu trừ này không được vượt quá thu nhập ròng từ các khoản đầu tư đủ điều kiện giảm 20% (hoặc 2 triệu đô la vào năm 2018). Các khoản đầu tư đủ điều kiện bao gồm cổ phiếu được phát hành bởi các công ty có trụ sở tại Hoa Kỳ đã được nắm giữ hơn 5 năm và trái phiếu do các tổ chức chính phủ có trụ sở tại Hoa Kỳ phát hành hoặc các công cụ của họ (bao gồm cả trái phiếu đô thị) được Moody's Investors Service xếp hạng BBB hoặc cao hơn hoặc xếp hạng Aaa theo Tiêu chuẩn & Dịch vụ xếp hạng của người nghèo. Các giới hạn này không áp dụng nếu: 1) tiền được vay từ một người có liên quan; 2) khoản vay chỉ được sử dụng cho mục đích kinh doanh; 3) bạn sử dụng Biểu mẫu 4562, Chi phí khấu hao và khấu hao, Bảng tính khấu trừ thành từng khoản, dòng 38a (d), Việc sử dụng nhà của bạn để kinh doanh, dòng 21b (e) hoặc Biểu C (Mẫu 1040), Lợi nhuận từ kinh doanh, dòng 17 để giảm ròng thu nhập từ các khoản đầu tư đủ điều kiện dưới 0; 4) bạn thực hiện một cuộc bầu cử theo mục 162 (m) (5). Để biết thêm thông tin về các quy tắc này, hãy xem Ấn phẩm 946.

Nếu tôi được kiểm toán, khoản khấu trừ cho phí quản lý đầu tư của tôi có được xem xét kỹ lưỡng không?

Nếu bạn được kiểm toán, khoản khấu trừ phí quản lý đầu tư của bạn có thể được xem xét kỹ lưỡng.IRS thường cho phép khấu trừ các chi phí phát sinh trong quá trình kinh doanh thông thường, chẳng hạn như phí quản lý đầu tư.Tuy nhiên, nếu lệ phí quá cao hoặc cao bất hợp lý, chúng có thể không được phép.Nếu bạn được kiểm toán và tin rằng khoản khấu trừ phí quản lý đầu tư của bạn quá cao hoặc cao bất hợp lý, bạn nên thảo luận vấn đề này với kế toán viên.

Có tiểu bang nào cấm khấu trừ phí quản lý đầu tư không?

Không có câu trả lời chung cho câu hỏi này vì nó phụ thuộc vào luật cụ thể của tiểu bang được đề cập.Tuy nhiên, hầu hết các bang không cấm việc khấu trừ phí quản lý đầu tư.

Một số tiểu bang, chẳng hạn như California, có những hạn chế về số tiền có thể được khấu trừ cho phí quản lý đầu tư.Trong những trường hợp này, tổng số tiền có thể được khấu trừ không được vượt quá một tỷ lệ phần trăm nhất định trong thu nhập của một cá nhân.

Các bang khác, chẳng hạn như New York, cho phép khấu trừ toàn bộ phí quản lý đầu tư phát sinh trong năm tính thuế.Điều này có nghĩa là các cá nhân có thể khấu trừ tất cả các chi phí liên quan đến việc quản lý các khoản đầu tư của họ, bao gồm mọi khoản phí trả cho cố vấn tài chính hoặc đại lý môi giới.

Điều quan trọng là tham khảo ý kiến ​​của chuyên gia thuế nếu bạn không chắc chắn về việc liệu tiểu bang của bạn có cho phép khấu trừ phí quản lý đầu tư hay không.Họ sẽ có thể cung cấp cho bạn thông tin cụ thể về cách các chi phí này được xử lý theo luật tiểu bang.