Dự phòng phải thu khó đòi là gì?

thời gian phát hành: 2022-05-11

Dự phòng cho các khoản nợ khó đòi là một khoản tiền mà một công ty cho phép khách hàng của mình vay để dựa vào các khoản phải thu của họ.Khoản dự phòng này nhằm bảo vệ khách hàng của công ty không bị lạm dụng quá mức về mặt tài chính và nó cũng giúp đảm bảo rằng việc thu nợ được thực hiện kịp thời. 10% đến 30%.Mục đích của khoản trợ cấp này là để cung cấp một số hỗ trợ tài chính cho những khách hàng có thể gặp khó khăn trong việc trả nợ kịp thời cho con nợ của họ.Ngoài ra, các công ty thường yêu cầu khách hàng vay dựa trên khoản phải thu của họ phải trả lãi trên số dư nợ. Bài viết này cung cấp thông tin chung về dự phòng phải thu khó đòi và thảo luận cách các công ty sử dụng chúng.Để biết thêm thông tin chi tiết về chủ đề này, vui lòng truy cập trang web của chúng tôi hoặc liên hệ với một trong các chuyên gia của chúng tôi.Dự phòng cho các khoản nợ khó đòi là một khoản tiền mà một công ty cho phép khách hàng của mình vay để dựa vào các khoản phải thu của họ.Khoản dự phòng này nhằm bảo vệ khách hàng của công ty không bị lạm dụng quá mức về mặt tài chính và nó cũng giúp đảm bảo rằng việc thu nợ được thực hiện kịp thời. 10% đến 30%.Mục đích của khoản trợ cấp này là để cung cấp một số hỗ trợ tài chính cho những khách hàng có thể gặp khó khăn trong việc trả nợ kịp thời cho con nợ của họ.Ngoài ra, các công ty thường yêu cầu khách hàng vay dựa trên khoản phải thu của họ phải trả lãi trên số dư nợ. Bài viết này cung cấp thông tin chung về dự phòng phải thu khó đòi và thảo luận cách các công ty sử dụng chúng.Để biết thêm thông tin chi tiết về chủ đề này, vui lòng truy cập trang web của chúng tôi hoặc liên hệ với một trong các chuyên gia của chúng tôi. - Một khoản phụ cấp (còn gọi là hạn mức tín dụng) cho phép các chủ nợ (ngân hàng, v.v.) mở rộng các khoản tín dụng đối với một số tài sản nhất định như dòng tiền hoặc hóa đơn thương mại- Nó cho chủ nợ tin tưởng rằng con nợ có thể hoàn trả khoản vay- Cho phép con nợ có thời gian / không gian giúp giảm bớt quy trình thu nợ- Tính lãi đối với khoản tiền đã vayKhi bạn rút cơ sở thấu chi với ngân hàng của mình, luôn có một giới hạn đã thỏa thuận - giả sử là 2 nghìn bảng Anh - trên mức này nếu bạn vượt quá mức chi tiêu của mình thì ngân hàng của bạn sẽ tính lãi cho bạn ở mức như 18% mỗi năm cộng với 1% mỗi ngày cho đến khi bạn hoàn trả số tiền còn nợ, tức là: £ 24 mỗi ngày x 365 ngày = £ 1340 + £ 100 = £ 1440 trong vòng 7 ngày?Nếu chúng tôi không nhận được bất kỳ thông tin nào từ bạn sau bảy ngày, chúng tôi có thể tiếp tục và thu thập những gì đến hạn bằng bất kỳ phương tiện nào cần thiết, ví dụ: gửi cho ai đó thư pháp lý, v.v. khi vay vượt hạn mức thấu chi - hầu hết các ngân hàng hiện nay chỉ tính phí từ 0% -0.

Dự phòng phải thu khó đòi được tính như thế nào?

Dự phòng cho các khoản nợ phải thu khó đòi là một khoản tiền cố định mà một công ty sẽ cho phép khách hàng của mình vay để dựa vào các khoản phải thu của họ.Khoản dự phòng này được xác định bởi xếp hạng tín dụng của công ty và rủi ro liên quan đến tài khoản của mỗi khách hàng.Khoản trợ cấp này cũng được dựa trên kết quả hoạt động trong quá khứ và điều kiện tài chính hiện tại của công ty.

Khoản trợ cấp được tính theo tỷ lệ phần trăm của số dư chưa thanh toán trên tài khoản.Tỷ lệ phần trăm thường từ 2% đến 10%.Số tiền trợ cấp có thể được giảm bớt nếu có dấu hiệu cho thấy khách hàng không có khả năng trả nợ.

Để khách hàng đủ điều kiện nhận trợ cấp, họ phải có xếp hạng tín dụng tốt và đáp ứng các tiêu chí tài chính nhất định, chẳng hạn như có đủ thanh khoản trong tài khoản của mình.Trong một số trường hợp, các công ty có thể yêu cầu khách hàng cung cấp tài sản thế chấp để được trợ cấp.

Nếu khách hàng không đủ điều kiện để được trợ cấp, thì người đó sẽ phải trả lại toàn bộ số nợ của mình ngay lập tức.

Tại sao các công ty tạo ra một khoản dự phòng cho các khoản nợ khó đòi?

Dự phòng cho các khoản nợ khó đòi là một khoản tiền mà một công ty cho phép khấu trừ từ lợi nhuận của mình để trang trải các chi phí liên quan đến nợ khó đòi.Khoản dự phòng này thường được xác định dựa trên nhu cầu ổn định tài chính và quản lý rủi ro của công ty.Các lý do để tạo dự phòng cho các khoản nợ khó đòi bao gồm giảm tổn thất tổng thể, quản lý rủi ro tài chính và duy trì tính thanh khoản.1) Dự phòng nợ khó đòi được sử dụng để giảm tổn thất tổng thể và quản lý rủi ro tài chính. cung cấp một số hỗ trợ chống lại các vấn đề về dòng tiền trong tương lai. lợi nhuận cuối cùng trong khi vẫn cho phép công ty gánh chịu những rủi ro tài chính cần thiết. trích lập một khoản dự phòng thích hợp cho các khoản nợ khó đòi, các công ty có thể giúp đảm bảo rằng họ vẫn ổn định về tài chính trong khi vẫn phải chịu những rủi ro cần thiết liên quan đến hoạt động kinh doanh của họ. hãy nhớ rằng không phải tất cả các loại tài khoản đều yêu cầu dự phòng cho các khoản nợ khó đòi; quyết định này sẽ phụ thuộc vào các trường hợp cụ thể xung quanh từng trường hợp.8) Việc tạo ra một khoản dự phòng thích hợp cho các khoản nợ khó đòi có thể là một hoạt động kinh doanh khó khăn; Điều quan trọng là phải tham khảo ý kiến ​​kế toán của bạn hoặc các cố vấn tài chính khác nếu bạn có bất kỳ câu hỏi nào về cách tốt nhất để xử lý vấn đề này. "Tài khoản cho phép khấu trừ từ lợi nhuận để trang trải chi phí liên quan đến những thất bại trong quá khứ" greater than current assetsBad Debt Allowance (BDA), also called provisioning or write-off expenseaccount established specificallyto absorbwrite-offs resultingfrombaddebtsCompany sets asidemoneyeachmonthtodepositintothe BDAagainstthetotalamountofbaddebtsonhandThecompanywillexpecttotakeadownoftheprovisioningcostsassociatedwithitsbaddebtsovertimeasitrecoversfromthemThisallowsafirmtocontinueoperatingwithoutpayingforthelossesincurredinthiscaseIn essenceanallowancedeterminesthatthecompanyismorestablethanifitdidnotsetasidemoneyforthispurposeA good ruleofthumbistoestablishaproportionateallowancetowhichwillcovertheexpectedlossesincurredinthiscaseHoweveritisimportanttoprovideadditionalreserveagainstu nforeseeneventswhichmayincreasedossoffortstothesettletheseissuesProvisinstallexpenseisoneofthew mostimportantcostsassociatedwithbaddebtsandrequiresclosemonitoringtoensurethatitdoesnotbecomeunsurance

Loại tài khoản nào được phép khấu trừ vào lợi nhuận khi có hóa đơn chưa thanh toán?

Một tài khoản cho phép khấu trừ từ lợi nhuận để trang trải các chi phí liên quan đến những thất bại trong quá khứ sẽ được coi là tài khoản "dự phòng" hoặc "chi phí dự phòng" được thiết lập đặc biệt để các chi phí liên quan đến tổng số tiền mà anh ta xóa bỏ dẫn đến có thể được hấp thụ theo thời gian. Công ty dành tiền hàng tháng để gửi vào BDA thứ hai so với tổng số tiền có trong tay. Công ty sẽ kỳ vọng việc loại bỏ các khoản dự phòng chi phí đã định trước sẽ tác động đến các hóa đơn đã thanh toán theo thời gian khi nó thu hồi từ chúng, do đó cho phép xác nhận tiếp tục hoạt động mà không phải trả tiền cho các hóa đơn đã thanh toán theo thời gian. trường hợp .

Lợi ích của việc tạo dự phòng cho các khoản nợ khó đòi là gì?

Dự phòng cho các khoản nợ khó đòi là một cách để giảm số tiền bạn nợ trên thẻ tín dụng hoặc các khoản vay khác.Lợi ích của việc trích lập dự phòng nợ phải thu khó đòi bao gồm: 1.Giảm căng thẳng và lo lắng về việc trả nợ2.Tăng cường ổn định tài chính3.Giảm lãi suất 4.Các khoản thanh toán hàng tháng dễ quản lý hơn 5.Các tùy chọn hoàn trả dễ dàng hơn 6.Cải thiện điểm tín dụng7.Yên tâm hơn 8.Tăng cơ hội thu hồi nợ chưa thanh toán Dự phòng cho các khoản nợ khó đòi có thể hữu ích theo nhiều cách, vì vậy bạn nên xem xét nếu bạn có bất kỳ khoản nợ chưa thanh toán nào mà bạn đang phải vật lộn để tự trả.

Việc có dự phòng phải thu khó đòi ảnh hưởng như thế nào đến báo cáo tài chính của công ty?

Dự phòng nợ phải thu khó đòi là một chính sách của công ty cho phép chi một khoản chi phí nợ khó đòi nhất định trong năm mà chúng phát sinh.Điều này có thể ảnh hưởng đến báo cáo tài chính của công ty bằng cách giảm thu nhập ròng và / hoặc tăng mức nợ dài hạn.Điều quan trọng cần lưu ý là có một khoản dự phòng cho các khoản nợ khó đòi không có nghĩa là tất cả các khoản chi phí cho khoản nợ khó đòi sẽ được phép; thay vào đó, người quản lý hoặc người kiểm soát cá nhân của công ty quyết định khoản chi phí nào sẽ được coi là chi phí nợ phải thu khó đòi.Ngoài ra, các công ty có thể có các khoản hỗ trợ khác nhau đối với các loại nợ khó đòi khác nhau (ví dụ: cho vay tiêu dùng và cho vay kinh doanh). Do đó, điều quan trọng là phải xem xét lại chính sách của công ty về dự phòng phải thu khó đòi trước khi đưa ra bất kỳ giả định nào về tác động của nó đối với báo cáo tài chính.

Điều gì xảy ra nếu một công ty không có dự phòng cho các khoản nợ khó đòi?

Nếu một công ty không có dự phòng cho các khoản nợ khó đòi, nó có thể dẫn đến các vấn đề tài chính.Công ty có thể không thanh toán các hóa đơn đúng hạn, điều này có thể gây tổn hại đến danh tiếng của công ty và dẫn đến việc kinh doanh thua lỗ.Ngoài ra, công ty có thể phải vay tiền từ các nguồn khác để trang trải chi phí, điều này có thể làm tăng nợ và ảnh hưởng đến sự ổn định chung của công ty.Nói tóm lại, có một khoản dự phòng cho các khoản nợ khó đòi là rất quan trọng đối với sức khỏe lâu dài của các công ty.

Liệu một công ty có thể có quá nhiều tiền trong khoản dự phòng cho các khoản nợ khó đòi?

Một công ty có thể có quá nhiều tiền trong khoản dự phòng cho các khoản nợ khó đòi nếu nó không sử dụng tiền để giảm số dư nợ khó đòi của mình.Công ty nên sử dụng tiền để giảm số dư nợ khó đòi để có khoản dự phòng nợ khó đòi thấp hơn.Nếu công ty không sử dụng tiền để giảm số dư nợ khó đòi, thì công ty có thể tăng dự phòng nợ phải thu khó đòi.

Một công ty nên xem xét dự phòng mức nợ khó đòi bao lâu một lần?

Khi xem xét dự phòng nợ phải thu khó đòi, một công ty nên xem xét một số yếu tố, bao gồm nhưng không giới hạn ở:

-Số nợ tồn đọng

- Lịch sử tín dụng của công ty

- Điều kiện kinh tế hiện tại

-Đánh giá rủi ro

Không có câu trả lời nào phù hợp với tất cả các công ty, vì quyết định phụ thuộc vào các trường hợp cụ thể và rủi ro liên quan.Tuy nhiên, nói chung, các công ty nên xem xét lại dự phòng nợ khó đòi của mình ít nhất mười hai tháng một lần hoặc bất cứ khi nào có những thay đổi đáng kể trong môi trường kinh doanh.

Điều gì có thể xảy ra nếu dự phòng nợ khó đòi của một công ty trở nên quá thấp?

Nếu dự phòng nợ khó đòi của một công ty trở nên quá thấp, nó có thể dẫn đến một số vấn đề.Thứ nhất, công ty có thể ít có khả năng trang trải các khoản lỗ tiềm ẩn nếu gặp khó khăn về tài chính.Ngoài ra, tình huống này có thể không khuyến khích khách hàng vay vốn từ công ty trong tương lai, điều này có thể gây ra những hậu quả tiêu cực cho hoạt động kinh doanh.Trong những trường hợp cực đoan, một công ty thậm chí có thể phá sản do dự phòng nợ khó đòi thấp.Do đó, điều quan trọng là các công ty phải duy trì một khoản dự phòng đầy đủ cho nợ khó đòi để tránh mọi vấn đề có thể xảy ra.

Có bất kỳ tác động nào về thuế liên quan đến các khoản hỗ trợ cho nợ khó đòi không?

Khoản dự phòng cho khoản nợ khó đòi là khoản khấu trừ mà một cá nhân có thể yêu cầu trên tờ khai thuế của họ.Khoản khấu trừ này dành cho những cá nhân phát sinh các khoản nợ được coi là không thể thu hồi được.Không có nghĩa vụ thuế liên quan đến các khoản hỗ trợ đối với nợ khó đòi, miễn là các khoản nợ đó không được phân loại là thu nhập chịu thuế.