我可以在稅收中扣除投資管理費嗎?

發表時間: 2022-05-11

這個問題沒有一刀切的答案,因為規則因您的個人稅收情況而異。但是,一般來說,如果投資管理費與您的個人收入和支出有關,您可以扣除這些費用。

要獲得扣除的資格,費用必須是管理您的投資的合理且必要的成本。您需要提供這些費用的文件(例如取消的支票或收據)來支持您的索賠。請記住,您不能扣除支付給財務顧問或其他提供投資建議的專業人士的佣金。

如果您對投資管理費是否可以從您的稅款中扣除有任何疑問,請諮詢會計師或​​稅務專家。

投資管理費可以抵稅嗎?

這個問題沒有一刀切的答案,因為投資管理費的稅務處理會根據個人的具體情況而有所不同。但是,一般來說,投資管理費一般是不能扣除的。這是因為這些費用被認為是對所提供服務的補償,因此需要繳納所得稅和/或社會保障稅和醫療保險稅。但是,此規則可能存在一些有限的例外情況。例如,如果個人通過收取年費的共同基金投資資金,則該費用可作為資本支出扣除。此外,某些類型的投資管理費(例如基於績效的費用)可能符合《國內稅收法》第 1256 條規定的優惠待遇。但是,重要的是諮詢合格的稅務顧問,以確定任何特定的投資管理費是否有資格扣除。“我可以扣除我的投資管理費嗎?"

“一般來說,投資管理費是不能抵扣的。

如何扣除投資管理費?

有幾種方法可以從您的收入中扣除投資管理費。您可以將其作為業務費用、自僱收入的一部分或作為納稅申報表的分項扣除項進行扣除。扣除投資管理費的最常見方式是將其視為業務費用。為此,您必須跟踪管理投資的成本,並將這些成本分配到它們發生的期間。然後,您可以從發生這些費用的當年的總收入中減去這些費用。如果您是個體經營者,您可以將投資管理費作為個體經營收入的一部分扣除。為此,您必須跟踪管理投資的成本,並將這些成本分配到它們發生的期間。然後,您可以從發生這些費用的當年的淨收入中減去這些費用。如果您在納稅申報表上逐項扣除,您可以將投資管理費作為逐項扣除。這意味著您需要單獨計算每項費用,並將其包含在附表 A(表格 1040)的逐項扣除中。但是,要申請此項扣除,您必須能夠證明該費用實際上是用於投資管理服務而不是其他目的。“我可以扣除投資管理費用嗎?“由平衡 -

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投資管理費甚麼時候可以抵稅?

投資管理費甚麼時候可以抵稅?如果支付給合格的專業顧問,投資管理費通常可以扣除。這意味著費用必須與所提供的建議相關並且必須是合理的。為提供一般財務或投資建議而收取的費用,例如與股票經紀或共同基金管理相關的費用,通常不被視為可扣除的。註冊退休儲蓄計劃 (RRSP) 的某些費用安排有一些有限的例外。如果您從在 FINTRAC 註冊的註冊財務顧問那裡獲得投資管理服務,那麼如果您滿足某些條件,您的費用也可以免稅。有關這些類型的扣除的更多信息,請諮詢您的會計師或稅務專家。

為什麼投資管理費可以免稅?

投資管理費可以免稅的原因有幾個。如果費用與您的投資管理有關,例如研究股票和債券,或就何時出售資產提供建議,則費用可以作為費用扣除。如果您使用財務顧問來幫助管理您的投資,也可以扣除費用。最後,如果您在納稅申報表上逐項列出您的扣除額,費用可能是可以扣除的。

雖然有許多因素會決定投資管理費是否可以扣除,但重要的是諮詢合格的會計師或稅務專家,以確保利用所有適用的扣除額。

扣除投資管理費有好處嗎?

這個問題沒有一刀切的答案,因為扣除投資管理費的好處會因您的個人稅務情況而異。但是,總的來說,可以說扣除這些費用可以節省一些稅款。

首先,投資管理費用通常由基金公司自己支付,而不是由投資者支付。因此,這些費用被視為普通業務費用,因此可以從您的收入中扣除。然而,這種扣除是有限的——只有 50% 的費用可以作為扣除額,其他 50% 被視為資本收益(以較低的稅率徵稅)。

此外,如果您持有一項投資超過一年(或在某些情況下為六個月),那麼您可能可以要求獲得長期資本收益,而不是每年為其利潤納稅。這意味著,如果您的投資在五年內每年賺取 10%,而您在四年後將其出售,那麼您只需為其收入的 5%(即每年 50 美元)納稅,而不是每年 100 美元。在大多數情況下,這種長期資本收益扣除的上限也為 25%。

總體而言,通過基金公司進行投資可能會因將投資管理費計入您的應稅收入而受益的原因有很多。但是,在進行任何此類扣除或進行任何投資之前,請諮詢會計師或​​稅務專家,以確保在稅收影響方面正確考慮所有事項。

不扣除投資管理費會有什麼後果?

不扣除投資管理費會有一些後果。首先,如果您未能扣除這些費用,您可能必須為這些費用產生的利潤繳納稅款。其次,如果您的企業經過審計,而 IRS 發現您未能扣除這些費用,他們可能會對您的企業進行額外處罰。最後,如果您決定在未來出售或合併您的業務,並且需要為這些交易的任何利潤繳納資本利得稅,那麼未能扣除投資管理費可能會導致巨額稅單。因此,跟踪您的所有支出非常重要,這樣您就可以準確地計算出您每年賺了多少錢以及繳納了多少稅。

我如何知道我的投資管理費用扣除是否準確?

如果您是個人納稅人,您可以扣除您當年支付的投資管理費。要符合資格,費用必須是進行投資活動的合理且必要的費用。您還必須滿足某些其他要求。

要確定您的投資管理費用是否合理,請考慮您為服務支付的金額、所提供服務的類型以及您使用這些服務的時間。還要考慮是否有以較低成本提供的類似服務。如果費用不合理,請與您的稅務顧問討論,看看是否可以對您的扣除額進行任何調整。

如果您是公司或合夥企業,您的投資管理費用扣除額僅限於納稅年度內支付或產生的總費用的 50%。即使公司或合夥企業的所有成員都參與了這些活動,該限制也適用。此限制不適用於提供與投資相關的諮詢服務所收取的費用。為提供此類服務而收取的費用只有在合理必要且可歸因於提供此類諮詢服務的情況下,才可作為業務費用扣除。

您還可以扣除為支付投資管理費而藉入資金的利息(受某些限制)。但是,這種扣除通常僅限於為這些目的實際借入的金額的利息,而不是為主要用於其他目的(例如融資存貨)的貸款支付的金額。另請注意,此扣除額不能超過合格投資的淨收入減少 20%(或 2018 年為 200 萬美元)。合格投資包括美國公司發行的持有 5 年以上的股票,以及美國政府實體或其工具(包括市政債券)發行的被穆迪投資者服務公司評為 BBB 級或更高或被標準評為 Aaa 級的債券普爾評級服務。如果出現以下情況,則這些限制不適用: 1) 資金是從相關人員那裡借來的; 2) 貸款僅用於商業目的; 3) 您使用表格 4562,折舊和攤銷費用,逐項扣除工作表,第 38a(d) 行,您的家庭的商業用途,第 21b(e) 行,或附表 C(表格 1040),業務利潤,第 17 行來減少淨額合格投資的收入低於零; 4) 您根據第 162(m)(5) 條進行選舉。有關這些規則的更多信息,請參閱出版物 946。

如果我被審計,我的投資管理費扣除是否會受到審查?

如果您接受審計,您的投資管理費用扣除可能會受到審查。美國國稅局通常允許扣除日常業務過程中發生的費用,例如投資管理費。但是,如果費用過高或不合理地高,則可能會被拒絕。如果您被審計並認為您的投資管理費用扣除過多或不合理地高,您應該與會計師討論此事。

有沒有國家禁止扣除投資管理費?

這個問題沒有普遍的答案,因為它取決於所討論的具體州法律。但是,大多數州並不禁止扣除投資管理費。

一些州,例如加利福尼亞州,確實對投資管理費可以扣除的金額有所限制。在這些情況下,可以扣除的總金額不得超過個人收入的一定百分比。

紐約等其他州允許全額扣除納稅年度期間產生的所有投資管理費用。這意味著個人能夠扣除與管理投資相關的所有費用,包括支付給財務顧問或經紀自營商的任何費用。

如果您不確定您所在的州是否允許扣除投資管理費,請務必諮詢稅務專業人士。他們將能夠為您提供有關如何根據州法律處理這些費用的具體信息。